正确计算建设项目的贷款总额和期限，是一项关系到能否发挥贷款优越性的政策性很强的工作，应该慎重对待。

根据《基本建设贷款实施细则》第23条的规定，“贷款期限，按照建设期和还款期合并计算”。实际工作中建设期应是用款期，因此，贷款期限的计算公式为：

贷款期限=用款期+还款期

根据《基本建设贷款试行条例》第15条的规定，“建设项目投产前的贷款利息，可在贷款中支付。用以支付利息的贷款不再计息。”《基本建设贷款实施细则》还规定，“还款期，根据建成投产后每年可用于还本付息的各项资金测算。”据此可以按照逐年还款、利息递减的情况求得还款期的计算公式如下：

由于贷款利息在贷款中支付，可以按照逐年用款、利息递增的情况，求得贷款总额的计算公式如下：

试举一例运用上面三个计算公式。

假设某建设项目，经审查、批准的设计文件确定投资总额为1，000万元，用款期为4年，每年可以用于还本付息的各项资金最多为200万元。贷款利率为年息3%。则

贷款期限=4年+5.8年

=9.8年（即9年零10个月。）

以上计算结果是否正确？可以根据这个建设项目的实际执行的详细情况来检验。

假设上述建设项目，从建设第一年的5月1日开始用款，四年的用款数为100万元，395万元，345万元和160万元。第五年开始还本付息，投产第一年没有达到设计生产能力，还款150万元。第二年达到设计生产能力，以后每年还款200万元。

按照上述用款情况，这个建设项目在投产以前应当支付的贷款利息应计算如下：

贷款总额为投资总额加贷款利息之和，所以

贷款总额=1，000万元+72.05万元

=1，072.05万元

这个计算结果与按照公式计算的结果相差2.95万元，误差率为0.27%。可以说，这么小的误差率是完全可以允许的。因此，在签订贷款合同的时候，如果不知道建设期间各年用款数是多少，采用上述公式计算贷款总额是完全可以的。

至于投产以后，各年还本付息的情况，可以用表格计算如下：3230

表内金额单位为：万元。第六年10月底还清本金，第七年2月底还清全部贷款本息。因此，还款期为6年2个月。连同建设期4年，贷款期限为10年2个月。比之前面采用公式计算的结果9年10个月，相差4个月，误差率为3.39%，是比较大的。

为什么差这么多？原因是第一年的还款数相差50万元。如果在签订合同的时候，已经知道第一年还款150万元，以后各年为200万元。采用公式的时候，可以分段计算。

第一段，第一年还款150万元，其中付息30万元，还本120万元，贷款余额为955万元。

第二段，套用公式，从第二年起算

两段相加为6年2个月。贷款期限为10年2个月。与前面采用表格计算的结果是一样的，而手续简化很多。