威海火炬高技术产业开发区：稳步推进预算绩效管理工作

山东省威海市火炬高技术产业开发区财政金融局

山东省威海火炬高技术产业开发区牢牢树立预算绩效管理改革攻坚“主战场”意识，进一步深化预算绩效管理改革，提升工作质量，高质量完成各项既定工作任务，创新性工作亮点取得积极成效。

（一）探索建立新型项目库管理机制。出台《财政预算绩效管理项目库实施办法（试行）》，明确了“绩效目标是项目入库的前置条件”、“新出台重大政策对应的项目需要开展事前绩效评估，评估结果作为申请入库的必要条件”等项目库管理规定，从绩效管理角度，细化项目库入库标准及入库后的考核管理，实现对项目入库和出库的严格把关。

（二）积极推进成本预算绩效管理。将成本绩效管理作为预算管理改革的重要抓手，全面推开成本预算绩效管理，制定区级《2023年绩效成本指标设置指南》、《全面推进成本预算绩效管理工作实施方案》，指导各预算单位在预算编制环节加强成本分析、细化成本指标。同时，按照项目占用资金量大、公益性特点强、成本构成清晰、成本绩效管理示范作用强等特点，选取3个项目为试点开展全成本预算绩效分析，形成多项支出标准，规范全区成本指标编制，压减2024年预算1800余万元。

（三）创新财政运行综合绩效管理。积极配合上级部门开展2023年财政运行综合绩效评价，提交数据、资料并开展座谈交流，评价综合得分在全市名列前茅。印发《镇（街道）财政运行综合绩效评价方案》，进一步完善评价机制，优化指标体系，对辖区内3个镇、街道全部开展政府综合运行绩效评价。同时，探索建立镇街道财政运行“健康指数”，设立“三保”支出走势、财政可持续风险、财政事权匹配程度等3个方面指数，通过纵向对比，重点反映镇街道“三保”压力、债务风险、财政事权与支出责任匹配情况，并根据动态变化幅度和相应权重，设立红黄绿三色指标，实现对财政运行健康情况的直观精准量化。

（四）不断完善绩效考核机制。将绩效管理纳入全区高质量发展绩效考核体系，并列为全区重点工作任务，制定各预算部门、单位预算绩效管理考核内容和标准，突出绩效结果应用和管理成效，进一步传导压力，提高管理实效。通过将考核与部门整体绩效管理相融合，充分发挥考核导向作用，一方面帮助部门找准了整体及核心业务，降低了部门整体绩效管理的推进难度、阻力，另一方面避免了考核结果与部门整体绩效评价“各说各话”，有利于增强部门整体绩效管理的公信力。

责任编辑　张小莉