按照上海市财政局2002年财税系统信息化工作部署，青浦区财政局作为《上海市财政信息管理系统》（以下简称SMF-Ⅱ系统）的升级试点单位，从4月初开始试点。试点的主要目标：一是在系统软件上，通过实际试用检验系统的实用性和适应性；二是在工作规程上，理顺财政各项业务关系，进一步规范和统一业务运转流程，推动市局财政管理信息系统升级推广工作顺利开展，三是在业务管理上，顺应财政改革要求，进一步推进部门预算、国库集中收付制度、政府采购制度和深化“收支两条线”管理，全面提升财政管理水平。

一、加强硬件建设，改善运行环境

机房和网络布线等是保障SMF-Ⅱ系统安全运行的前提条件，因此机房环境、楼层配线间、供电配电状况、网络信息点、终端配置是否符合市局规定的规范要求，将直接影响到试点的成败。为此，青浦区财政局选择适当的办公房作为新机房，并对机房地板做了承重加固和房屋装修。同时对新机房中的防静电地板、空调设备、消防设备、接地设备、供电设备、局域网布线进行改建。现机房地板承重达到1000公斤/平方米，机房供电配三路进线，接地、网络安全等关键指标符合规定要求。另外还为各主要科室新置奔腾四代电脑14台，针式与平板式专用票据打印机6台。并合理配置网络设备参数、分配网络和安装诺顿防病毒软件、网络管理软件。

二、全面整理基础数据，确保数字信息真实可靠

数据准备工作是开展SMF-Ⅱ系统试点的基础性工作，是确保试点工作成功的关键之一。数据整理的主要内容：一是完善基础数据。如户管层次关系、户管基本属性、单位基本数字、定额核定信息、收支科目核定信息、预算外收费项目核定信息、票据供应核定信息、预算内外经费项目信息、单位银行账号、各类资金名册、账本对应科目分类和余额、会计报表等。二是完善动态结转信息。如预算单位的专户收支结余信息、历年支出项目过结信息、项目基础信息和已支付信息等。三是设立初始化信息。如系统运行包含的大量设置参数、权限设置、审核流程、转账关系、结转关系、岗位分配、报表和查询要求等，都依照我局的实际情况对系统进行了合理设置。四是整理已执行数据。以原始单证为依据，整理了与单位、项目挂钩的拨付通知单和拨款凭证、各类国库直拨指令、会计记账凭证、预算内收入、预算外收入、罚没收入、行政性收费收入数据和税收收入数据（按银行报表）、财政退库凭据、票据购买核销信息等，为补录数据作好准备。并整理出各资金在不同阶段、不同拨付条件下的审核流向。五是对应新旧数据和户管资料。对新老系统的数据转换，编写新老系统代码对比、对应关系及分析报告。在升级的同时，有效地保存已积累的户管历史数据及需要进行新旧户管代码的对应资料。

三、培训人员，补录基础数据，模拟系统运转

通过两个轮次为期8天的培训，预算管理员、财政支出管理员、政府采购专管员、财政支出科长、财政总会计、预算科长、国库科长、分管局长等有关人员熟悉并掌握了系统的主要流程、运转环节、预算内外账务处理与操作方法。同时，做好以下几方面工作：一是梳理户管资料，理顺预算单位级次。将预算内外所有账务纳入新系统，共建户管414户，其中一级户管单位162户，二级户管单位252户，为应建率的100%，比原财政管理信息系统增建户管85户。二是分配户管，核对完善必须的基础信息。根据业务岗位职责的划分，完成人员设置、岗位分工、资金分配权限、科室户管分配、专管员户管分配等基础数据的纸面填列，共涉及6个科室29个操作人员。三是设置账户和会计科目，建立钩稽关系。完成账务开设、审核流程、转账关系设置，涉及预算内外账簿共23本。四是模拟运转。为确保系统数据的连续性和准确性，各支出科室配备专门力量通过新系统模拟运行的数据比较分析，发现问题，找出症结，提出改善意见和建议。支出科室和国库科就涉及业务流程、审核环节、管理方式、系统功能等方面提出改善性意见20余件，分别以书面形式向市局提出建议。五是突击补录预算内外账务收支信息。将1～4月份所有预算内外账务（包括各级明细账）的预算数、收支执行数、凭证、账务处理、报表等从专管员开始逐级、逐项进行突击补录，同时按实际业务发生的责任落实到人，进行结果核对。进入同步运作期，各操作人员同时处理新旧两套系统，并用新系统产生原始拨款单据，严格审核环节、落实责任制。所有支出、收入及会计处理数据同步进行，并对同步运作产生的数据与实际结果进行比较。国库科在处理拨款申请时，如发现两套系统不一致，及时通知专管员更正，否则不予确认该次拨款申请，国库科总会计采用系统产生的原始拨款凭证及原始记账凭证为记账依据。

四、按照深化财政支出管理改革要求，扩大系统应用业务覆盖面

我们在将所有预算内外账务纳入系统管理的基础上，努力扩展财政业务的覆盖面，来检验系统的全面功能。一是完成政府采购模块自动转账功能。按照青浦区政府采购支出账务处理规程，及时修改系统中预算内外不同资金、不同账务处理业务流程，使SMF-Ⅱ系统具备了政府采购自动转账功能。二是实现工资直接拨付模块数据对接。由于以前使用的工资直接拨付软件是由农行和博科分别设计开发的不同的两套软件，因此需要解决与SMF-Ⅱ系统中工资直接拨付模块的数据倒入衔接问题。通过市局专业技术人员、农行和博科软件开发人员的协调，统一了数据传输格式，使工资直接拨付数据采集和账务处理顺利完成。三是提出部门预算编制需求，并确定试点单位试编。结合青浦区财政管理的特点和实际情况，整理出一套较为完善和成熟的部门预算编制方法和表式，并由市局专业技术人员进行软件修改，确定具有一定代表性和典型性的区环保局作为部门预算试编单位，经试编成功，并基本符合推广要求。四是梳理收费项目，清查录入各类票据。落实专人，专门负责预算内外行政事业性收费项目和单位收费信息、票据库存结余情况的清理工作。在此基础上，做好系统的基础信息、单位核定、库存管理、票据核销录入，并进行了校对。五是应用基建管理模块。对SMF-Ⅱ系统中的基建管理模块，经调试确认，可以直接应用。目前除了将基建项目管理、单位基础信息、资金管理等情况纳入系统进行信息化管理外，还实现了人机同步运作。

五、系统运行正常，应用效果明显

经过几个月的艰苦努力，SMF-Ⅱ系统运行正常，应用效果初步显现。充分运用系统功能完善和充实各种分析报表，通过国库科、预算科等科室采样，将符合市、区、局规定要求的各类定期报表一一录入系统，并实现报表数据自动采集。经支出业务科室操作应用于财政业务，局长、科室领导、业务专管员都能在授权范围内进行查询户管基础信息、账户资金余额，而且还可以查询即时收支执行情况和分析情况。目前，完成市级报表4张，区自定报表23张，部门预算报表一套，局领导自己用查询7份，科室领导自己用查询7份。

SMF-Ⅱ系统比较适应当前财政业务需求，并具有一定前瞻性，符合财政支出管理改革方向，相信应用熟练后，将大为减少原来靠手工操作处理财政业务的时间，也将提高业务数据的准确度，更为业务专管员、科室领导、局领导腾出时间和精力进行财政宏观管理，发挥财政职能创造很好的条件。