海南：全力以赴推进预算管理一体化建设

海南省财政厅

◆ 海南省委常委、省政府常务副省长沈丹阳到财政厅调研预算管理一体化系统建设情况

海南省将大力推进信息化管理与预算管理一体化相结合，作为更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用的重要支撑。通过推进预算管理一体化系统建设，有机整合数据“孤岛”，贯通预算项目全生命周期管理，率先建成包含基础信息、项目库管理、预算编制、预算执行、会计核算等业务功能的一体化系统，实现了预算项目全生命周期管理和全链条追踪，促使预算管理从“以预算指标管理为主线”向“以预算项目和预算指标双重管理为主线”的转变。同时，海南基于一体化系统，相继将资产管理、非税、直达资金、决算和财务报告等多个财政部下发的应用软件整合纳入预算管理一体化，实现了各业务板块之间的数据共享、协同应用，覆盖所有财政性资金管理，辐射所有预算单位。从实施成效来看，一体化系统建设整合了预算编制、预算执行、资产和债务管理、绩效管理等业务环节，贯通上下级财政预算管理，通过运用现代信息技术，将控制规则嵌入业务系统，形成顺向逐级控制和逆向实时反馈的完整管理闭环，不仅可实现跨年度、跨级次数据对比分析和财政业务关联分析，为管理决策提供准确及时高效的数据支持，也为数字经济浪潮下发挥财政大数据深度应用奠定坚实基础。

一是加强组织领导，建立业务技术深度融合工作机制。海南省财政厅党组高度重视信息化建设，成立以一把手为组长的信息化建设领导小组，为全省财政信息化总体规划、统筹协调和指导推进提供坚强有力的组织保障。二是坚持“全省一盘棋”，建立全省统一规范的业务管理模式和技术标准。遵循“一体化设计、一体化推进、一体化管理”的原则，在系统开发方面，省本级统一组织梳理、优化全省业务管理流程，统一管理要素，形成《海南省财政业务基础数据规范》，逐步建立全省统一的信息化标准和数据标准，并在系统中固化。在实施方面，一体化系统坚持全省集中部署、统一实施、统一管理，确保业务间、上下级数据口径一致。三是坚持自主研发，保障系统可延续可扩展和财政数据安全。以《预算管理一体化系统技术标准V1.0》为准绳，始终坚持整个系统“一体化设计和一体化开发”，实现了全部业务板块都基于一个设计团队、一个数据平台、一套开发工具、一支开发队伍、一套验证标准、一套运维体系，确保各业务板块使用的技术框架、数据标准、界面风格完全统一。海南预算管理一体化系统基本依靠自身技术自主研发，保障系统可延续可扩展，及时有效支撑全省财政业务不断深化改革的需要，自主掌控系统源代码，确保财政数据安全。

按照财政部的统一决策部署，海南财政先后多次派人参与财政部预算管理一体化业务技术研讨和规范起草，并与河北率先将一体化系统数据上报到财政部全国预算管理数据汇总系统，为全国数据汇总探索路径和可行性。2019年7月河北现场会后，海南财政讲政治、顾大局，全力支持一体化系统在西藏、青海、大连等试点省市推广实施。一是实地调研，摸清相关省市现行信息化建设情况。在财政部的统一组织下，先后到各选择“海南模式”的跟从地区实地调研财政信息化现状，并详细介绍海南一体化系统设计思路、主要功能、部署方式等。二是组织系统培训班。组织相关省市业务部门、技术部门以及运维公司到海南调研、交流、培训，详细了解一体化系统业务功能、业务操作流程等。自2019年7月以来，共接待财政部及近20个省市相关部门人员来琼调研、交流、培训近1500人次。三是开展系统联调测试和业务研讨。全力支持相关省市到海南集中开展系统初始化设置和联调测试，并定期组织预算、国库、绩效、政府采购等处室及代理银行等单位开展业务座谈和交流，最大限度地让大家全面了解业务，熟悉系统操作。同时，为了更好地做好技术支撑，为每个相关省市配备了2—3名业务技术骨干，建立由本地财政、本地运维公司、海南技术骨干组成的运维团队，在线跟踪及时解决系统运行问题，确保系统稳定安全高效运行。

一是持续优化和完善系统功能。全面梳理一体化系统运行过程中的问题，聚焦系统稳定性和性能效率指标，攻坚克难、提质增效，进一步优化和完善项目库、预算编制、预算执行、会计核算等已在线运行的功能模块。同时，做好系统安全测试和应急演练，排查系统安全漏洞，防范系统安全风险。二是强化预算绩效管理。在全面实施项目绩效管理的基础上，探索建立政府预算、部门预算和单位预算的总体绩效指标体系，以评价财政资源配置效率，衡量部门和单位整体业务实施效果。将“四本预算”的收入和支出全部纳入绩效管理。深入推进绩效管理信息化水平，同步进行预算分配与绩效目标分解，健全预算执行进度和绩效目标实现程度“双监控”。创新预算管理方式，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。三是强化数据分析利用。将财政数据分析应用功能纳入一体化系统建设，运用大数据分析技术手段，以全省财政数据为主线，并结合外部数据，构建财政数据分析主题模型，实现一体化系统与大数据应用的深度融合。利用大数据应用分析对预算管理各个环节结果反馈和辅助决策管理，促进一体化系统智能化，推动财政数字化转型，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。