时间:2020-02-16 作者:本刊记者 张敏 王静君 通讯员 黄奎 龚亮
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摘要:
以前,人们曾用狼烟、飞鸽传递战事,用电报、电话通情达意;现在,处于同一系统内的用户实现了异地实时共享数据。以前,签字画押曾是契约中最有力的标记;现在,人们只需轻点鼠标即可留下自己独一无二的专属签章。在信息时代一次又一次的伟大变革中,勇于创新的河北财政人洞察到变革中的机遇,主动申请成为全国首批国库集中支付电子化管理试点省份。在财政部的指导和支持下,系统传输与电子签章被引入到国库集中支付管理中,取代了人工纸质单据传递与机械重复的人工签章,便捷、高效、安全的电子化支付犹如“电子引擎”,带动国库集中支付制度改革向纵深发展。
“签字跑腿”耗一上午
张楠是河北省体育局计划财务处的一名普通会计,他的工作之一就是向省财政厅申请额度、到代理银行申请支付,但这个工作做起来并不简单。申请额度时,他得先把单位的用款计划报到省财政厅部门预算主管处,主管处签字后再送指标组审核,审核通过的授权支付汇总额度发送到体育局的代理银行工商银行,工行确认后给张楠发送额度到账通知书。当单位需要支付转账时,张楠必须到工行柜面填制支付凭证,工行发送凭证到财政部门审核,审核通过后他再从柜面申请支付转账。“虽然单位和财政...
以前,人们曾用狼烟、飞鸽传递战事,用电报、电话通情达意;现在,处于同一系统内的用户实现了异地实时共享数据。以前,签字画押曾是契约中最有力的标记;现在,人们只需轻点鼠标即可留下自己独一无二的专属签章。在信息时代一次又一次的伟大变革中,勇于创新的河北财政人洞察到变革中的机遇,主动申请成为全国首批国库集中支付电子化管理试点省份。在财政部的指导和支持下,系统传输与电子签章被引入到国库集中支付管理中,取代了人工纸质单据传递与机械重复的人工签章,便捷、高效、安全的电子化支付犹如“电子引擎”,带动国库集中支付制度改革向纵深发展。
“签字跑腿”耗一上午
张楠是河北省体育局计划财务处的一名普通会计,他的工作之一就是向省财政厅申请额度、到代理银行申请支付,但这个工作做起来并不简单。申请额度时,他得先把单位的用款计划报到省财政厅部门预算主管处,主管处签字后再送指标组审核,审核通过的授权支付汇总额度发送到体育局的代理银行工商银行,工行确认后给张楠发送额度到账通知书。当单位需要支付转账时,张楠必须到工行柜面填制支付凭证,工行发送凭证到财政部门审核,审核通过后他再从柜面申请支付转账。“虽然单位和财政厅、工行离得都不远,但平时堵车的情况也不少。”张楠说,“再加上柜面排队等候时间,办完事儿往往需要一上午。一周至少跑两次,宝贵的时间都白白消耗在‘等’和‘跑’上了。”
在整个财政国库集中支付流程中,张楠所在的预算单位发起、完成支付申请工作还仅仅是其中的一个环节。除此之外,财政部门批复用款计划、开具支付凭证、代理银行支付、人民银行清算等环节同样包罗了打印凭证、签字盖章、人工传递、单据备份等简单却又繁琐、必要的工作事项。这让省内12家省级代理银行、2000多家预算单位、人民银行和省财政厅国库支付局都承受着巨大的压力。
“尤其是在年底节前,我们一天能收到来自省直预算单位的1500多个支付申请。”省财政厅国库支付局负责直接支付工作的郜玉乔说。1500多个支付申请,每个申请要打印一式四联的支付凭证,盖3000多个章(一联),相关责任人签字3000多个。“年底高峰期,支付大厅里负责盖章、签字的工作人员往往从早上八点半干到晚上,胳膊都疼得抬不起来,两台打印机也全天超负荷运转。”另外,由于各部门之间需要专人传递大量的纸质凭证和单据,严重影响了工作效率,滋生了业务差错率。
“签字跑腿”的现状必须改变!
先行先试 勇于挑战
怎么改?实行支付电子化。财政部门、预算单位、人民银行和代理银行利用信息网络技术,取消纸质单据流转和人工签章,依据电子指令传输电子单据,并完成要素审核、电子签章等环节,使财政资金支付及清算等业务在闭合链条中高效、安全完成。
但“电子化”是否可行?2005年4月1日,《中华人民共和国电子签名法》正式实施,确立了电子签名的法律效力和电子支付的合法地位。2007—2008年,财政部按照“法律能允许,安全有保障,技术能支撑”的思路,开始支付“无纸化”探索。2009年,财政部和人民银行已经实现无纸化支付和清算。电子化的客观条件已经具备。2012年2月,财政部国库司专程赴河北调研电子化探索情况,正式将河北省列为全国国库集中支付电子化管理改革两个试点省(市)之一。至此,河北国库集中支付的电子化探索正式启动。
在试点过程中,为了强化顶层设计,财政部国库司对电子化支付核心问题——电子支付安全控件进行统一设计、集中开发,最终形成了一套较完备的实施理论、一系列技术和业务标准、一个电子凭证安全支撑控件。至此,一幅轮廓清晰的全国财政国库集中支付电子化管理改革蓝图初步绘就。
在此理论支撑和技术支撑的基础上,河北省财政厅全力以赴开展电子化探索。厅长邢国辉亲自挂帅,副厅长赵文海亲自指挥,信息中心组织30多名技术骨干集体会战,国库支付局的相关同志加班加点。技术骨干王连泽将三岁的孩子交给父母照料,全身心投入到开发工作中,几乎到了“痴迷”的地步;业务骨干赵景超一天连续工作12小时;国库支付局副主任胡雅宁连续几天加班到凌晨……在业务流程重组、初始编码和后期集中开发的一些关键封闭期内,开发团队主要成员经常一封闭就是十几二十天,一天一干就是10多个小时,办公室里都备着毛毯,有人撑不住了就在椅子上打个盹。
财政部国库司(国库支付中心)司长翟钢、副主任娄洪、副司长赵永旺等先后多次到河北现场指导试点工作,中国人民银行国库局、公安部有关机构等部门单位多次赴河北现场办公。尤其是国库司信息管理处的田红梅同志,经常长时间驻扎河北一对一帮助解决河北省级财政国库电子化支付试点遇到的具体问题。人民银行、代理银行以及多家预算单位也通力协作、积极配合,多方合力促使改革顺利推进。
2012年4月,建设方案确定,电子支付控件初步完成;2012年5月,试点工作启动,河北实施方案确定,项目团队成立;2012年6月,电子支付系统测试环境的部署基本完成;2012年7—9月,系统联调完成,基于财政部最新的接口规范进行开发,人行、建行、工行等多家银行的联调工作完成;2012年9—12月,双轨试行启动;2013年1月4日系统正式上线运行。
这次试点中,河北省将省级国库集中支付业务、清算业务和收入业务全面实现国库集中支付电子化,省级两千多家预算单位和所有代理银行全部纳入试点范围。这次试点让河北财政人承受了巨大压力,也充分彰显了他们勇于挑战的创新精神和不惧困难、不怕失败的韧性。试点在于推动。一项试点推动了一个巨大的改革,带来了方方面面的效益,一切都值得。
“电子签章”分钟完成
河北省国库集中支付电子化系统将传统支付模式下各个相对独立的分散控制通过流程再造,整合成一个完整的管理链条,实现“环环相扣、互相牵制、有始有终”的内控机制。从预算单位提出申请、财政国库审核下达支付指令、代理银行办理资金支付、人民银行划款清算,业务过程的每一个环节都由专门的工作人员按照系统规则进行业务操作,各方都没有权限对数据和科目进行修改,只能审核或退回。在这个“链条”中,系统就像一架高速照相机,捕捉每一个岗位上的每一项具体操作,以“快照”的方式记录下对电子凭证的所有操作过程,并在下一个工作人员操作时自动对上一个工作人员的签名进行校验,确认身份的合法性以及电子凭证的完整性。
在电子化试点改革后,河北省科学技术情报研究院计划申请一笔关于网络设备采购的直接支付,单就财政部门的审核环节来看,财务人员在办公室通过专门的指纹key登陆系统,填报直接支付申请,然后发送至国库支付局直接支付组审核,一旦审核通过,此条消息会在支付会计组张伟宏的电脑上自动推送。在国库支付大厅,记者看到,张伟宏通过指纹key登陆系统,按照支付信息生成支付凭证,并报送冯海娟审核,孟航鸿复核,确认无误后通过系统提交至建设银行。如果电子审核没有发现问题,此环节全部完成只需三五分钟,且直接支付凭证在依次提交的过程中,已经自动加盖经办人张伟宏、审核人冯海娟和复核人孟航鸿的电子签名,以及标记有时间节点的支付会计专用章。既然签名已经固定到电脑里了,那么其他人能否登陆系统盗用个人电子签名呢?“不可能。”记者的疑问得到了信息中心赵景超的解答。“连接到电脑上的指纹key看起来像个小鼠标,其实里面既保存了个人证书,也包含了验证个人签名数据的正确性、签章的完整性、签章的有效期和信任链等算法,当个人的指纹和制定的一枚指纹key相遇吻合时,系统才会认证你的身份。”这就是说,当纸质凭证不能满足对权威性和唯一性的要求时,电子化管理保证了系统中的“你”就是“你”。
因此,从事前身份认证,到事中用户授权管理,再到事后系统安全审计,业务操作全部实现公开透明,也就“锁”住了人和资金的安全。截至8月份,河北省电子化支付系统已成功办理授权支付额度通知单24590笔,授权支付清算额度通知单64819笔。授权支付业务169422笔,直接支付凭证8120笔,申请划款凭证3049笔,业务差错率为零。
多方受益 效果凸显
除财政部门外,人民银行、代理银行和预算单位都在政府的整个预算执行过程中控制着不同的环节,发挥着不同的作用,他们对于集中支付电子化管理也有着自己的体会。
“跨部门电子化合作我们非常欢迎!”人民银行石家庄中心支行国库处刘强科长告诉记者:“以前经济总量不是很大的情况下,业务量也没有很大,手工操作基本上可以满足相互之间的业务配合。但是纸质凭证手工传递的形式导致清算效率比较低,每一笔业务都需要在财政这边把手续走完,我们收到一式四联的票据之后才能进行清算。一旦有单据,工作人员就要跑人行,纸质票和人力的成本都很高。另外,纸质票据拿来之后我们还要重新录入,这样就有一定的出错几率,资金的风险监控上也存在一些隐患。”从2011年初,石家庄中心支行就开始了和省财政厅的密切配合,进行集中支付电子化管理的技术改造。“从运行之后的这段时间来看,达到了我们预期的效果,大大减轻了一线工作人员的工作量,也为预算单位的业务办理放宽了时间。以前由于票据处理需要一定时间,3点之前就停止办理业务了,现在延长到了4点。这在石家庄这种省会城市还不是很明显,但是到了基层,尤其是县级单位就会体现得更加明显。”刘强说。
省工商银行机构部的刘毅作为这项工作的全程参与者,最深切的体会就是安全性的提升。他说:“电子凭证库的引用使所有的流程成为一个闭环,这对于安全的保障至关重要。以前纸质凭证时期,进行改动时只需要手工涂改之后盖一个章就可以,但是现在必须遵守一个固定的变更流程,通过各级领导的签字才能变更。另外,额度的下拨也变得更加规范化了,以前财政下额度给我们银行,预算单位来进行支付的时候,额度由我们进行控制,由于专业性的限制,有时并不能很好地把握额度,往往是有额度就下拨。现在我们只承担代理支付的一个环节,真正的审核权在财政部门,由他们根据实际需要进行下拨,这就保证了审核的专业性,也提高了资金的安全性,保证了财政资金的流向,降低了风险。”
对于集中支付电子化管理带来的便捷,银行一线工作人员和预算单位财务人员的体会更为直接。省建设银行直属支行财政客户经理吴烨晗告诉记者:“在电子化之前,我们需要每天到财政拿单子,尤其到年底的时候,每隔半小时到一小时就下一批额度,这段时间就需要一直在财政呆着等单子下来。现在我们只需要打开电脑进入系统里一查就知道当天下来了多少笔额度。”垫资带来的问题一直以来都是商业银行面临的“老大难”,电子化之后这些问题也迎刃而解:“由于预算单位实行零余额账户,需要我们银行进行垫资。在电子化之前,一旦出现跟人行清算不及时的情况,就会延长垫资的时间,最多的时候有三四个亿,每个月的利息就有几十万,也会影响头寸。现在,及时的清算基本解决了这些问题。”
支付电子化管理不仅是技术上的革命,更是一场管理革命。单纯从技术角度和表象来说,国库集中支付电子化就是实现了“无纸化”,财政部门、预算单位、人民银行和代理银行全部取消纸质凭证和单据流转,依据电子指令办理财政资金支付及清算等业务。从加强财政内部治理的角度来说,电子化就相当于给国库集中支付装上了一个“电子引擎”,完善了财政资金运行机制,将国库集中收付制度安全、高效、透明的内在特征充分发挥出来;以电子化管理为支点,将逐步实现记账依据的变革、财政资金运行监控手段的变革、财政对预算单位服务方式的变革,提升了国库集中收付管理水平。比如,国库业务审核方式、账务处理方式、凭证管理方式、印签管理方式等都将随之变化,有助于建立起动态校验、电子验章、自动对账、全程跟踪等新型业务管理方式。在工资统发、公务卡还款等批量小额资金支付业务方面,可取消银行过度账户及辅助还款环节,转变为财政或预算单位直接自动化处理。以解决人民银行清算时间限制为契机,简化县级国库集中支付流程,快速推广和完善县乡级国库集中支付改革。财
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