摘要:
去年,国家实施财政和银行“双紧”政策,企业出现了资金紧缺的状况,这给财政支工周转金的回收带来了一定困难。但湖北省南漳县财政局克服困难,去年仍回收支工周转金263.7万元,超过计划1.4%。该局的做法主要有三点:
一是实行投、管、收环环相扣。该局从业务职能出发,以加强企业财务管理为前提,实行投放与回收相结合,回收与管理相结合,回收与使用相结合的办法,改变了只当“债主”只管讨债,参与管理的意识淡薄的做法,较好地提高了资金的使用效果,实现了周转金的良性循环。
二是把握周转金回收时机。他们在充分掌握企业资金运行动态的基础上,从周转金回收时间上摸索出了一条规律:即年初1至4月份和年末12月份不回收,5至11月份抓紧回收。因为年初企业生产刚刚起步,既要还银行贷款,又要缴纳各种税款,无力归还财政周转金。而企业经过年内几个月的积极组织,生产走上了正轨,盈利水平逐步上升,给回收提供了资金保障。
三是指派专人驻点回收。他们对周转金投放回收任务大的企业,指派专人进行回收。这样,有利于回收人熟悉掌握重点企业的资金动态,帮助企业切实加强资金调度,组织还款来源。如南漳县县水泥厂,是前几年扩建改造中投放周转金数...
去年,国家实施财政和银行“双紧”政策,企业出现了资金紧缺的状况,这给财政支工周转金的回收带来了一定困难。但湖北省南漳县财政局克服困难,去年仍回收支工周转金263.7万元,超过计划1.4%。该局的做法主要有三点:
一是实行投、管、收环环相扣。该局从业务职能出发,以加强企业财务管理为前提,实行投放与回收相结合,回收与管理相结合,回收与使用相结合的办法,改变了只当“债主”只管讨债,参与管理的意识淡薄的做法,较好地提高了资金的使用效果,实现了周转金的良性循环。
二是把握周转金回收时机。他们在充分掌握企业资金运行动态的基础上,从周转金回收时间上摸索出了一条规律:即年初1至4月份和年末12月份不回收,5至11月份抓紧回收。因为年初企业生产刚刚起步,既要还银行贷款,又要缴纳各种税款,无力归还财政周转金。而企业经过年内几个月的积极组织,生产走上了正轨,盈利水平逐步上升,给回收提供了资金保障。
三是指派专人驻点回收。他们对周转金投放回收任务大的企业,指派专人进行回收。这样,有利于回收人熟悉掌握重点企业的资金动态,帮助企业切实加强资金调度,组织还款来源。如南漳县县水泥厂,是前几年扩建改造中投放周转金数额较大的企业,贷款到去年基本到期,他们就派一名干部常驻该厂,每月都能回收5万多元。
(湖北省南漳县财政局办公室 程宝林)