当前位置:首页 > 厅局长论坛 > 正文
分享到:
【打印】

相关推荐

主办单位:中国财政杂志社

地址:中国北京海淀区万寿路西街甲11号院3号楼    邮编:100036    电话:010-88227114

京ICP备19047955号京公网安备 11010802030967号网络出版服务许可证:(署)网出证(京)字第317号

陈东辉:打造财政内控“山东样板” 有效提升财政管理质效

时间:2022-09-21
作者: 山东省财政厅副厅长 陈东辉
来源:中国财政微信公众号

打造财政内控“山东样板”  有效提升财政管理质效

山东省财政厅副厅长  陈东辉




2021年7月,财政部确定山东为六个地方财政内控工作联系点之一。山东省财政厅紧紧抓住这一机遇,积极打造财政内控“山东样板”,着力提升山东财政管理质效。




“四个有力”,全力保障联系点工作



(一)设立专班,组织保障有力。财政厅主要负责同志高度重视内控联系点工作,提出要严格按照财政部要求,精心谋划,完善工作常态化机制。厅里专门成立“一把手”挂帅、分管负责同志主抓、有关处室主要负责同志参加的内控联系点工作专班,并实行常态化运行,定期或不定期听取工作汇报,研究内控联系点建设重大事项,解决突出问题,确保内控联系点创建扎实推进。


(二)制定方案,目标锚定有力。切实加强通盘设计,研究出台内控联系点《整体推进方案》,明确了路线图、时间表。总的思路是打造“制度成体系、措施强有力、执行更有效”的内控新格局,争创全国一流联系点。在这个总目标下,又分解确定了内控检查、内控考评、内控检视、内控信息化、市县工作指导5大重点任务,联系点建设目标更加明确、思路更加清晰。


(三)强化指导,点面结合有力。一方面,坚持示范引导,力求点上开花。选择工作基础好、积极性高的两市两县作为省级内控联系点,鼓励其先行先试、趟出路子,打造精品工程。另一方面,搭建平台,力求面上成势。在省财政厅内网设内控专栏,及时总结提炼各地好做法、好经验,推动各地互通有无、互相借鉴,形成比学赶超的良好局面。


(四)压实责任,协同联动有力。坚持拧紧责任“螺丝”、夯实责任链条,确保联系点工作有人抓、责任有人扛。省级层面,由厅财政监督局统筹抓总,专班成员处室单位分工负责、协同配合;全省层面,省市县三级联动,一级抓一级、层层抓落实。为了强化激励约束,将各市内控工作纳入省对各市的高质量发展考核,哪个市内控工作抓得好,就能“戴红花”、得实惠,各方抓内控的积极性全面起势。


“三个聚焦”,全力推进内控制度实施


近几年,山东省财政厅持续加强内控制度建设,及时修订完善《内控基本制度》《预算编制内部控制办法》等8个专项内控制度办法。工作中,坚持“三个聚焦”,由厅财政监督局会同办公室、法规处、人事处、机关党委等组成联合检查组,每年年初分析研判年度检查重点任务,改进检查方式,并真刀真枪、严查细究,切实把内控制度执行中的薄弱环节找出来,让内控检查“长出牙齿”。


(一)聚焦财政政策落地见效,深入开展财政资金管理内控检查。财政专项资金管理水平,直接影响财政政策落实成效。坚持把专项资金管理作为内控检查重点。一是做到全覆盖。对所有资金管理处室、财政专项资金,每年都全面开展“拉网式”内控检查。二是选准“小切口”。既检查财政政策制定和资金落实情况,又检查文件转发、指标录入等具体事项。三是用好新手段。充分利用预算一体化平台,紧盯财政资金流向,加强专项资金全过程监管,全链条查找风险漏洞。


(二)聚焦内控建设扩围增效,深入开展全方位内控检查检视。内控检查上,拓展到非资金管理处室,实现处室全覆盖。对照各专项内控办法和处室内部操作规程,从公文处理、档案管理、网络安全、岗位设置、上级文件落实等方面,对所有处室进行全面摸排、深入查摆,提出改进意见建议。内控检视上,充分利用各种检查成果,化外为内、为我所用,倒逼内控建设更加有效。特别是对于巡视、审计、预决算公开及财政监督中发现的问题进行深入剖析,全面推演内控建设存在的短板弱项,堵塞管理漏洞,努力从源头上解决问题。


(三)聚焦提升厅机关财务管理水平,深入开展财务内审检查。在对厅机关财务收支、资产管理等进行常规性内审的同时,突出加大对财务工作流程、管理制度、风险点把控等环节的检查力度,查找出了一些风险漏洞。在查“未病”、治“未病”方面,内审发挥了很好的作用。


“四个改”,全力构建内控长效机制


“查出一个问题,堵塞一片漏洞”,做好内控检查问题整改“后半篇文章”至关重要。山东省财政厅突出做到“四个改”:


(一)知责明责“主动改”。主要负责同志内控检查问题整改直接部署、直接推动;班子成员主动“对号入座”、认领任务。各专项办法牵头处室量身定制整改建议,提升整改工作的针对性和有效性。


(二)加强督查“催着改”。建立内控检查问题整改工作台账,加大督查督办力度,定期盘点、跟踪问效。年底把各处室整改情况纳入厅机关年度绩效考核,作为评先选优的重要依据。驻厅纪检组也将内控问题整改作为执纪重要内容,抓常抓长,推动整改到位。


(三)完善举措“精准改”。对照整改清单挂图作战,精准发力,逐一销号。比如,有的处室优化岗位设置,建立指标录入AB角制度,确保指标录入准确、高效。


(四)科技赋能“强制改”。充分利用预算管理一体化系统“规则驱动”优势,构建全流程信息化管理模式,做到到期可提醒、过程可留痕、责任可追溯。同时,厅党组要求强化“治本”之策,既拿出“当下改”的举措,又形成“长久立”的机制。


通过不懈努力,山东财政内控建设成效显著内控检查问题数量和资金数额连续3年实现双下降内控制度更趋完善,无论是资金管理、评审考核、政府采购等关键环节,还是基础保障服务领域全部做到用制度管人、管钱、管事内控规则深度嵌入,通过不相容岗位分离、集体决策、分级授权、轮岗交流、风险预警、监督检查等手段,财政自有裁量权大幅压缩。内控理念深入人心,财政干部自觉按权限、按制度、按流程办事的纪律规矩意识全面养成,有力防范了工作和廉政风险。山东省连续两年被国务院评为地方财政管理绩效工作突出省份,山东省财政厅连续三年在省直机关绩效考核中获得优秀等次。


责任编辑:李艳芝



京ICP备19047955号 京公网安备 11010802030967号 网络出版服务许可证:(署)网出证(京)字第317号