时间:2019-10-26 作者:
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摘要:
四川省财政厅课题组
近年来,农村金融改革步伐加快,农村金融服务体系逐步完善,涉农金融业务持续增长,农村金融创新力度不断加大,但农村发展融资难、农民贷款难等状况仍未得到根本改变。农村金融是涉及经济、社会生活等多方面的系统工程,仅靠金融和“三农”本身很难解决发展问题,必须充分发挥公共财政的职能和作用。因此,本文从公共财政视角,通过对四川省农村金融现状的分析,重点探讨财政支持农村金融发展的政策、方式和手段,寻找财政与金融的最佳结合点,引导金融加大对农村的投入,调整金融资源投向,提高农村金融服务的数量和质量,促进“三农”全面可持续发展。
一、四川农村金融的现状
1.农村金融服务体系满足率和覆盖率总体偏低。从国家公布的统计数据看,四川省2009年底仍有982个金融基础服务空白乡镇,占全国的43.6%,其中三州地区746个,占了75%以上,民族地区和边远地区农村金融基本服务缺失问题比较严重。总体看,全省农村金融网点分布极不均衡,满足率还较低。另外,2010年末,全省农村地区占据主导的金融机构仍然是银行类金融机构,其网点数量接近9000个,保险公司营销服务部3000多家,小额贷款公司发展到73家,农业担保公司18家...
四川省财政厅课题组
近年来,农村金融改革步伐加快,农村金融服务体系逐步完善,涉农金融业务持续增长,农村金融创新力度不断加大,但农村发展融资难、农民贷款难等状况仍未得到根本改变。农村金融是涉及经济、社会生活等多方面的系统工程,仅靠金融和“三农”本身很难解决发展问题,必须充分发挥公共财政的职能和作用。因此,本文从公共财政视角,通过对四川省农村金融现状的分析,重点探讨财政支持农村金融发展的政策、方式和手段,寻找财政与金融的最佳结合点,引导金融加大对农村的投入,调整金融资源投向,提高农村金融服务的数量和质量,促进“三农”全面可持续发展。
一、四川农村金融的现状
1.农村金融服务体系满足率和覆盖率总体偏低。从国家公布的统计数据看,四川省2009年底仍有982个金融基础服务空白乡镇,占全国的43.6%,其中三州地区746个,占了75%以上,民族地区和边远地区农村金融基本服务缺失问题比较严重。总体看,全省农村金融网点分布极不均衡,满足率还较低。另外,2010年末,全省农村地区占据主导的金融机构仍然是银行类金融机构,其网点数量接近9000个,保险公司营销服务部3000多家,小额贷款公司发展到73家,农业担保公司18家,而证券、期货等发展相对滞后,在农村地区几乎没有开展业务。各类金融机构在农村发展极不平衡,机构类型总体覆盖率较低。
2.涉农金融业务总体经营状况欠佳。一是不良贷款占比高、净利润较低。由于农村经济的相对弱质性,农村金融市场客观上还是一个风险相对较高的市场,反映在资产质量上,农村金融机构不良贷款率相对来说仍然较高。以农村信用社为例,2010年末,全省不良贷款占全部贷款的10.95%,而同期主要商业银行、城市商业银行分别为3.46%和0.67%。在税后净利润方面,2010年,全省农村信用社资产利润率0.79%,但同期主要商业银行、城市商业银行分别为1.57%和1.36%。二是农业保险经营成本和赔付率都较高。由于农业保险涉及的点多、面广,查勘定损和保险理赔的难度很大,保险公司运营成本普遍较高,2010年各保险经营机构综合成本率达到86.7%。同时,由于农业保险标的特殊性,道德风险管控难度大等原因,全省养殖业保险赔付率一直高居不下,2010年能繁母猪保险综合赔付率高达183%,育肥猪保险综合赔付率为67%,影响了保险经办机构进一步拓展业务的主动性和积极性。
3.农村金融发展结构失衡,主要机构实力不强。从农村金融机构看,“十一五”期间,四川省各级农信社提供了89%的农业贷款、98%的农户贷款,是绝对的“支农”主力军;在承办四川省农业保险的三家保险机构中(人保财险、中华联保、法国安盟),人保公司的业务量占到全省的96%左右,市场竞争不充分,发展结构严重失衡;从农村金融业务看,主要是农村信贷业务,保险、担保业务的占比总体偏低。机构发展和业务的失衡,带来的是风险集中,一旦出现经营支付风险,容易引发系统性的金融风险,并转化为财政风险,让政府成为最终的买单者。在涉农金融机构中,占据四川省绝对地位的农村信用社,截至2010年6月末,全省农村信用社历年亏损挂账余额在全国排名第二,全省159家县联社中,资本充足率不达标(8%)的机构140家,占比88%;贷款损失准备充足率不达标(100%)的机构90家,占比57%;监管评级为六级的高风险县级机构36个。农村中小金融机构整体实力较弱,制约了农村金融业务的进一步拓展。
二、财政支持农村金融发展的对策
近些年来,四川省各级财政部门通过不断努力和尝试,坚持市场主导原则,创新财政支持政策、手段和方式,探寻财政金融协调配合机制,促进了农村金融更好地发挥支持经济发展的作用。从当前的实践情况来看,财政对农村金融支持较为直接和有效的着力点应主要集中在农村金融机构体系建设、建立和完善农村金融激励机制和风险补偿机制等方面。
1.积极推动农村金融改革,促进农村金融市场发展
进一步深化农村信用社改革。作为财务监管部门的财政部门,应采用具有针对性的、灵活的财务监管政策,适当放宽对农村信用社财政性存款业务的限制,增加其低成本资金来源;延长对农村信用社税收优惠期限,以帮助其消化历史坏账和亏损,提高其业务发展能力,鼓励和吸引各种社会资本投入农村信用社,积极帮助农信社进一步完善股权结构和法人治理结构。
鼓励商业金融返回农村市场。近些年,随着国有银行的商业化改革,迫于商业化的要求,原服务于“三农”的国有金融机构纷纷从农村市场退出或将贷款权上收,这样实际加速了农村资金向城市流动。有的农村区域甚至出现了没有金融机构服务的空白点。为解决基础金融服务问题,通过实行差别化的财政支持政策,对比较效益较低的欠发达地区农村和农业领域,以一定的财政奖补政策和资金引导金融机构在农村地区增设机构网点,合理调整布局,增强金融服务。
切实发挥农业发展银行的支农作用。农业发展银行是国家政策性金融支农的重要力量,当前主要提供的农产品收购和扶贫贷款等政策性贷款。对农业发展银行,应对其功能定位进行调整,切实担负起政策性的支农任务,对农村道路、通讯、电网和水利等基础设施,以及卫生院、文化馆等农村社会事业提供长期低息或无息贷款,尤其要突出对欠发达地区的农村基本金融服务。
鼓励建立多元化的新型农村金融机构。针对“三农”经济的弱质性与金融资金逐利性之间的矛盾,不断完善“正向激励”的农村金融政策体系,对农村金融机构,在准入门槛、存款准备金率和财税政策方面给予政策激励。通过一定的财政奖补、税收优惠等政策,吸引社会资本参与建立村镇银行、贷款公司和资金互助社等社区性金融机构,大力发展小额贷款公司等准金融机构等新型农村合作金融组织,为农村金融注入新鲜血液,拓展农村经济融资渠道,活跃农村金融市场。
2.完善多层次资本市场,引导更多金融资源投向“三农”
大力培育农业产权置换、农产品期货等交易市场,让农业要素流动起来,用闲置资源为农业生产提供更多资金支持。经济发展的过程是传统农业逐渐转变为现代农业的过程。在此过程中,传统的分散式的小农经济因其生产率较低而必将被淘汰,农村土地、林地等农业产权的流转和农产品期货兴起的现代农业经营模式将是趋势。政府应采取积极的态度,通过一定政策和资金引导,培育发展这一新兴市场,为农业融资开辟新的渠道。
3.完善农村金融的激励和风险分担机制,支持农村金融创新服务
完善农村金融的激励和奖补机制。健全完善新增贷款激励、涉农贷款增量奖励和定向费用补贴等机制,通过制定科学规范的激励考核办法,实现以财政资金激励引导加大信贷投放,解决“三农”领域的资金瓶颈问题。
强化财政存款联动功能。灵活运用国库存款,将财政资金在农村金融机构存放比例与各级银行金融机构涉农信贷投放结合起来,经综合评定后决定财政资金存放。对“三农”经济建设支持力度大的农村金融机构,适当提高政府财政资金存放比例,发挥财政存款对金融机构支持经济发展的激励作用。
加大农业政策性保险的支持力度,建立农业风险转移机制。通过增加保费补贴资金规模,增加保费补贴品种,扩大政策覆盖面,探索建立农业再保险和巨灾风险分担机制,增强保险机构涉农保险能力,为农业生产提供风险保障。
建立和完善农业担保机制,不断完善农业担保资金补偿和风险分担机制。按照“政府扶持、多方参与、市场运作”的模式,以财政资金引导,吸引金融资本注入、民间资本投入,整合国有资产,不断增加农业担保机构注册资本,推动农业担保公司持续发展。为防范、化解担保风险,建立以农业信贷担保机构提取风险准备金为主,以财政风险补助资金为补充的担保风险金补偿机制,逐步探索建立政策性再担保基金制度,构建农业担保风险分担的长效机制。
建立政府风险补偿机制,确保基础金融服务薄弱地区的基本金融服务。对于欠发达地区,缺乏金融机构和金融机构难以持续经营的,政府可通过设立网点补助,费用补贴、税费减免等支持措施,鼓励和引导金融机构设立网点,降低金融机构的运行成本,保证其可持续经营,以满足这些地区的基本金融服务。财
(课题组成员:舒大辉 张玲玲 付小华 张忠林 陈格楠 周万蓉)
责任编辑 张敏
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