摘要:
近年来,为解决中小企业融资难、贷款难问题,助力中小企业突破发展难关,湖北省宜昌市夷陵区创新工作思路和管理理念,成立国有控股的融资性担保机构,探索出了一条企业、银行、财政等多方共赢的发展之路。
(一)政府主导,兼顾社会与经济效益。2002年,湖北省宜昌市夷陵区委、区政府授权区属国有资产经营公司作为发起人,组建融资担保机构——宜昌平湖投资担保有限公司,按照“政策性资金、法人化管理、市场化操作”的要求以及政府的产业政策进行运作,不以营利为目的,实行独立核算、自主经营、自负盈亏。公司以小额担保为依托,坚持社会和经济效益并重,重点支持符合国家产业政策、提供较多就业机会的中小企业和农业产业化、林业产业化重点企业。成立以来,公司已经先后为1300多家中小企业和个人提供融资担保,聚集投资近25亿元,新增生产总值近50亿元。
(二)审慎经营,保证公司治理的有效性。夷陵区财政部门积极指导担保公司按照现代企业制度的要求,建立健全法人治理结构。一是不断完善内部控制措施,完善议事规则、决策程序和内审制度,努力实现无缝管理。二是严格按照金融企业财务规则和企业会计准则要求,建立健全财务会计制度,对担保责任实行风险...
近年来,为解决中小企业融资难、贷款难问题,助力中小企业突破发展难关,湖北省宜昌市夷陵区创新工作思路和管理理念,成立国有控股的融资性担保机构,探索出了一条企业、银行、财政等多方共赢的发展之路。
(一)政府主导,兼顾社会与经济效益。2002年,湖北省宜昌市夷陵区委、区政府授权区属国有资产经营公司作为发起人,组建融资担保机构——宜昌平湖投资担保有限公司,按照“政策性资金、法人化管理、市场化操作”的要求以及政府的产业政策进行运作,不以营利为目的,实行独立核算、自主经营、自负盈亏。公司以小额担保为依托,坚持社会和经济效益并重,重点支持符合国家产业政策、提供较多就业机会的中小企业和农业产业化、林业产业化重点企业。成立以来,公司已经先后为1300多家中小企业和个人提供融资担保,聚集投资近25亿元,新增生产总值近50亿元。
(二)审慎经营,保证公司治理的有效性。夷陵区财政部门积极指导担保公司按照现代企业制度的要求,建立健全法人治理结构。一是不断完善内部控制措施,完善议事规则、决策程序和内审制度,努力实现无缝管理。二是严格按照金融企业财务规则和企业会计准则要求,建立健全财务会计制度,对担保责任实行风险分类管理,真实记录和反映融资担保机构财务状况、经营成果和现金流量,准确计量担保责任风险。三是建立担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制,并制定了严格规范的业务操作规程,加强对担保项目的风险评估和管理。四是不断加大业务培训力度,提高从业人员风险防范水平。定期组织担保公司从业人员参加专业知识培训,学习担保行业的先进经验,培养工作人员对被担保人的履约能力做出科学判断以及对担保项目的风险进行正确评估的审查能力。
(三)市场运作,突出竞争机制下效率理念。夷陵区始终按照市场化机制经营管理担保公司。要求以服务为基石,从中小企业实际出发,多渠道设立担保品种,创新反担保物种,为企业制定适合的担保融资方案,不断扩大客户服务种类。同时,积极探索建立与银行之间的沟通协作机制,要求担保公司将申请贷款的中小企业公司治理情况、财务会计报告、风险管理状况、资本金构成与运用情况以及自身担保业务总体情况真实告知银行,尽可能减少担保风险,确保担保的贷款能按时足额还贷。目前,担保公司已分别与夷陵农村信用合作联社、农村合作银行等12家金融机构开展了合作。
融资性担保机构在缓解中小企业融资难题、促进地方经济发展方面起到了积极的作用,但仍然存在着发展不够、后劲不足的问题,有待于在发展中逐步改善。
一是扩大基金规模,提高担保能力。目前各地财政对担保机构的资金支持多为一次性投入,后续资金和风险补偿资金的投入机制尚未建立,由于规模偏小,担保公司无法满足域内更多中小企业的融资需求,高利贷、非法集资依然存在,难以杜绝。增加注册资本金,是融资性担保公司扩大担保领域、拓展业务的前提,政府应根据公司的发展适当投入资金扩大其注册资本金,并引导和鼓励社会资本投资入股,从而为融资性担保公司的后续发展创造有利空间。
二是给予税收政策扶持。融资性担保公司在新的历史条件下,充当的是政府职能的“补位”角色,且在经营活动中也是低费率、低收益、社会效益大于经济效益。因此,政府应正视其“公益性”,通过适当的税收优惠政策来扶持融资性担保公司的发展壮大。财
责任编辑 张蕊