实践是最大的课堂，人民是最好的老师。2019年，财政部继续组织青年干部开展“根在基层”调研实践活动，部内18家单位的23个调研团160多名青年干部心怀情感、带着问题深入全国各地基层一线感受民情民意、改进工作作风、提出政策建议。通过扎实深入的调研，青年干部紧密结合财政业务实际，撰写了高质量调研报告，助力党中央重大决策部署落地生根。本期专题撷取部分优秀调研成果，激励广大财政青年为推进财政改革发展事业、为实现中华民族伟大复兴积极贡献青春力量。

为扎实推进“不忘初心、牢记使命”主题教育，根据财政部机关党委“根在基层”青年干部实践活动统一部署，财政部综合司牵头的青年联合调研团赴海南省海口、万宁、澄迈等地开展“缓解小微企业融资难融资贵问题”专题调研。调研期间，调研团与财政、金融监管局、工信、人行、银保监局以及银行、融资担保等金融机构负责同志进行座谈，就当前小微企业融资政策支持、融资成本、融资难点等方面进行深入交流。同时，走访了海口市、澄迈县瑞溪镇、万宁市长丰镇等地，重点调研了2家养殖企业和近10家槟榔企业，与企业主们交流了小微企业财务费用、融资渠道、市场情况等方面问题，对如何缓解小微企业融资难融资贵问题有了更深入的了解和思考。

海南省小微企业融资难融资贵问题有所缓解

小微企业在海南省社会经济发展中扮演着非常重要的角色，提供了约92%的企业就业岗位，贡献了约2/3以上的税收、约48％的GDP。近年来，海南省相关部门陆续出台了一系列政策措施，逐步加大扶持力度，助推小微企业融资环境不断优化，其融资难融资贵问题得到有效缓解。

（一）小微企业获信稳步增长。2019年6月末，全省小微企业贷款余额1094.9亿元，同比增长4.6%（全省各项贷款同比增长7.4%），占同期全省贷款的11.8%。单户授信1000万元以下小微企业贷款余额107.74亿元，比年初增加11.44亿元，较年初增长11.9%。

（二）融资成本有所下降。2019年6月，全省企业人民币贷款加权平均利率为5.04%，低于上年同期0.52个百分点。其中，小微企业人民币贷款加权平均利率为6.15%，低于上年同期0.43个百分点；普惠口径（单户授信总额1000万元以下）小微企业人民币贷款加权平均利率为5.87%，低于上年同期0.76个百分点。

（三）小微企业贷款不良率低于全省金融机构贷款不良率。2019年6月末，全省小微企业不良贷款余额42.85亿元，不良率3.91%，低于全省金融机构不良率（5.04%）1.13个百分点。

（四）积极探索直接融资渠道。2019年6月末，在海南股权交易中心“农业板”挂牌企业达213家，“天使板”挂牌企业28家，“科创板”挂牌企业86家。已有3家挂牌企业通过海南股权交易中心的培育，成功登陆全国中小企业股转系统。在创新融资方面，海南股权交易中心累计为11家企业发行可转债14单，募集资金共计3190万元，成功发行实物众筹32单，募集资金137万元；成功发行创新众筹6单，募集资金480万元。

需要关注的问题

（一）小微企业金融生态环境尚不完善。海南省产业集中在一、三产业，小微企业资产较少，缺乏技术支撑，尤其是第一产业受台风等自然风险和价格波动等市场风险影响大。多数小微企业因企业规模小、财务和管理信息不透明、缺乏有效抵押物等自身条件限制，加上小微企业信息共享机制不健全，商业银行难以获得小微企业经营相关数据（税收、司法、工商、水电费等），难以对小微企业信用水平做出准确的判断，导致小微企业获得信贷难度大、成本高。据了解，大部分轻资产的高科技小微企业，尽管有专利、有技术，但由于缺乏足够不动产抵押，商业银行对此类企业贷款非常谨慎，企业不得不依靠民间借贷，月利率高达2%—3%。

（二）流动性分层削弱了银行体系对小微企业融资的支持力度。据海南省内4家有代表性的国有商业银行、中小型商业银行、地方法人银行最新统计，小微和个人经营性贷款余额占比分别为15%、33%、67%，可以看出，中小银行和地方法人银行是发放小微贷款的主力军。但是，目前金融所有制的垄断，导致中小银行在小微企业融资方面发挥作用相对不足。在基础货币主要投放渠道上，外汇占款、PSL（抵押补充贷款）、MLF（中期借贷便利）等制度设计都明显有利于大银行，而不利于中小银行。由于资金多次“转批发”层层加价，导致小银行获取流动性能力偏弱，资金价格偏高。此外，受目前经济金融形势的影响，市场风险偏好下降加剧了银行体系流动性分层，削弱了中小银行对小微企业融资的支持，也降低了银行体系对小微企业融资的支持力度。据多家万宁市槟榔加工户反映，2018年以来银行贷款缩水严重，资金链断裂风险加剧。

（三）融资担保体系有待完善，风险分担和信用增进机制作用没有充分发挥。一是海南省担保机构普遍存在“小、散、弱”等问题。担保机构注册资金较低，放大倍数有限，目前全国平均水平是6.3倍，除海口可达到6.7倍外，全省平均为2.3—2.6倍，担保机构支农支小的引导撬动作用未得到充分发挥。目前，三沙、琼海、万宁、东方、五指山、陵水等10个市（县）尚未设立融资担保机构及其分支机构。二是海南省尚未建立融资再担保机构。银行与担保机构之间未建立合理的风险分担机制，担保机构抗风险能力较低。三是担保公司无法接入人民银行征信系统，不利于担保机构在为企业提供担保的过程中识别、把控风险。

（四）以抵押贷款为主的传统授信方式，限制了小微企业获得信贷资源。目前，小微贷款大部分需要抵押担保，但小微企业通常规模较小、固定资产少、可用担保的资产严重不足，影响其获得信贷融资。根据2018年海南省主要银行业金融机构调查数据显示，2018年不超过两年期单笔融资额500万元以下小微企业非抵押贷款余额约为103.5亿元，仅占当年全省小微企业贷款余额7.5%，其中纯信用贷款占了70%，且主要集中在3家国有大型商业银行。以应收账款质押贷款为例，全国应收账款融资存款超过8.4万亿元，海南省存量仅为77.7亿元，且增量呈下降趋势。

（五）抵押登记办理时限较长，影响小微企业信贷申请效率。部分商业银行反映海南省不动产登记部门办理抵押登记手续时间过长，各市县对不动产登记工作的作业流程、所需资料不统一，给银行统一标准简化放款流程带来困难。海南省有关政策明确提出要尽快实现简易事项当日办结，一般登记事项3个工作日内办结。据了解，目前海口市不动产登记中心办理时限约为7个工作日，其他部分市县办理时限更长至20个工作日，与预期目标存在一定差距。

对缓解小微企业融资难融资贵问题的思考

针对当前海南省银行业资产约占全省金融资产97%、间接融资约占总社会融资的90%的实际，结合调研情况和受访企业的意见建议，调研团对缓解小微企业融资难融资贵问题，提出如下政策建议：

（一）完善地方金融体系，鼓励和引导地方金融机构规范发展。一是进一步降低市场准入门槛，支持社会资本发起设立或入股商业银行，适度增加村镇银行数量。大力支持村镇银行等金融形态规范发展，发挥其关系型信贷的相对优势，填补“大机构难对接小客户”留下的空缺。二是鼓励地方法人机构发挥产品开发链条短的优势，创新符合需求实际的小微企业信贷产品。例如，针对小微企业短期资金周转难矛盾突出的实际，开发短频快的过桥型产品。三是支持地方法人银行降低成本。各级国库现金存款、政府工资代发等政府业务应向地方法人银行倾斜，政府大型项目融资优先考虑地方法人银行。四是加强融资担保体系建设。将政策性融资担保机构纳入人民银行征信系统，提高政策性融资担保机构支小业务占比，加快推动省级再担保机制建立。

（二）优化小微企业营商环境，降低小微企业融资难度和成本。一是加快完善海南省综合金融服务平台。2018年底，海南省综合金融服务平台正式上线，但截至目前，地方税务、市场监管、海关等部门的信息还未在平台上有效整合，建议地方政府集中有关职能部门的信息资源，引导企业、银行与平台进行系统对接，降低商业银行开展授信尽职调研信息查询的难度和成本。二是提高抵押登记办理时效。建议不动产登记部门全面加强与银行合作，通过数据直连等方式，实现在银行网点一站式受理贷款、抵押登记等申请，充分利用银行服务窗口解决抵押登记办理难、时限长等问题，缩短不动产登记办理时限，提高小微企业信贷放款效率。三是探索建设知识产权交易平台。建议积极推动建立省级知识产权质押融资服务平台，为科技小微企业知识产权质押融资提供从项目受理、价值评估、融资担保、质押登记、贷款发放到质权处置、运营、投资等多种服务，系统解决科技型小微企业知识产权质押融资过程中存在的评估、登记及流转等问题。

（三）畅通货币政策传导机制，确保政策红利惠及小微企业。一是打通货币政策传导“最后一公里”，完善银行内部资金转移定价系统（FTP）是关键。只有银行建立了成熟完善的FTP，人民银行释放的流动性才能真正带动贷款定价下降，进而将政策红利传导至小微企业。二是建立统一的资金流向监控系统，确保小微企业信贷资金真正投向实体经济。目前，商业银行仅掌握本行内的资金流转信息，无法监测跨行、跨系统资金流转。建议人民银行基于支付清算系统，统筹建立跨系统资金流向监控体系，设置相应的监控预警指标，实时向商业银行推送，为商业银行监控客户全流程资金流向提供抓手，保证信贷政策的精准投放。优化对商业银行的考核激励措施。三是建议监管机构进一步完善小微企业贷款管理的考核约束机制，采用正向激励的监管导向，对于普惠金融业务推动较好的商业银行，在年终考评、分支机构设立审批等方面给予加分等鼓励措施，进一步调动金融机构开展普惠金融业务积极性。

责任编辑 张小莉