战略性产业技术创新直接关系着一个国家经济运行质量的高低和增长潜力的大小。据测算，发达国家科技进步对经济增长的贡献率在20世纪初为5%～20%，20世纪中叶上升至50%，20世纪80年代达到60%～80%。在这样的背景下，近十多年来我国政府通过财政支持技术研发、建立技术市场、高科技孵化基地、风险投资机构等多种方法激励技术创新及其产业化，并取得了显著效果。然而，在肯定前期成果的同时，我国技术创新程度与美国、日本等发达国家相比仍然有着巨大差距。不同的发展历史和社会经济环境决定了各国特有的技术发展路径，因此在学习先进国家科技发展机制的同时，我们必须结合自身的经济和文化特点，分析和寻找适合我国的技术发展模式。

改革开放以来，我国采取的“以市场换技术”的开放路线，使得自主技术停滞不前。自主技术创新虽然仍然被鼓励，但在客观上，如果开放市场既可以吸引外资，又能够换取先进技术，那么自主技术创新似乎就不那么重要和迫切。技术创新对经济增长的促进作用也就被吸引外资所取代。在这种思想指引下，吸引外资成为解决一切问题的灵丹妙药。大量的经济技术开发区和高新产业园区在吸引外资和促进地区经济增长方面取得了非凡成功。可是，中国的自主技术水平与发达国家先进技术的差距却越来越大。2000年以后，人们开始认识到技术进步的重大作用，讨论制度创新和技术创新的各自优点，技术创新开始受到重视，研究技术创新也开始成为财务工作者的重要课题。

一、国外的案例和经验

在20世纪初，对于肥料和炸药的生产严重依赖智利硝石的德国来讲，合成氨产业就属于战略性新兴产业。2007年10月，瑞典皇家科学院宣布，将把该年度诺贝尔化学奖授予德国的格哈德·埃特尔博士，以表彰他在固体表面化学研究领域所做出的开拓性贡献，这是合成氨研究的第三位诺贝尔奖得主。此前，德国化学家弗里茨·哈伯和卡尔·博施因发明或改进了用氮气和氢气合成氨的方法而分获1918年和1931年诺贝尔化学奖。在埃特尔获奖后的第二年，美国科普作家托马斯·黑格快速推出了《空气炼金术》一书，着重讲述了哈伯和博施为解决德国的肥料生产严重依赖智利硝石问题而投身合成氨研究的动人故事，并在第十章末尾写道：德国巴斯夫公司（BASF）在一战前启动的合成氨法固氮工程堪称史上最大的科学事业，足以与二战期间美国的曼哈顿工程匹敌。

那么，合成氨法固氮工程是如何成为德国的战略性新兴产业的呢？

随着工业革命席卷整个欧洲，欧洲各国人口都出现了一定程度的增长。如何用有限的土地养活更多的人口，便成了摆在欧洲各国面前的一个重大课题。与占有大量殖民地的英国、法国、西班牙、荷兰等国相比，19世纪的德国满足国内粮食需求的压力尤其巨大。要扩大粮食生产首先必须增加肥料的供给，而当时人畜粪便和堆肥等传统肥料已无法满足日益增长的粮食生产的需求。因此，人们呼吁科学家们立即行动起来，着手研制可大量合成的新型肥料。自1840年德国化学家李比希揭示出了氮、磷、钾等元素对农作物的生长意义之后，人造肥料的生产便迈上了一个新的台阶。后来，英国的劳斯和吉尔伯特用实验证明，农作物不仅需要氮营养，而且通常只能从土壤中摄取氮营养。这样一来，如何快速、廉价地制取含氮化合物，特别是把空气中大量存在的氮元素固定下来便成了一个至关重要的课题。

哈伯博士1898年担任卡尔斯鲁厄高等工科学校物理化学和电化学副教授，对整个实验装置进行了多次改进，设计了循环系统，使反应室中未参加反应的气体经分离器分离后再返回反应室参加合成反应。1908年10月，BASF及时为哈伯这种基于未反应气体循环利用和反应热回收利用思想的氨合成法申请了专利。博施1900年在对奥斯特瓦尔德的合成氨实验进行追试时引起了BASF总裁布伦克的关注。很快，他被安排到公司的人工固氮项目组工作。正当博施苦于找不到好的人工固氮方法时，传来了哈伯用氮气和氢气合成氨获得了不错结果的消息。BASF经过评估之后，决定资助哈伯从事人工固氮研究，同时任命博施全权负责该项目的协调工作。在博施的协调下，不到一年半，哈伯的实验研究便取得了重大进展，后来的中试研究也交由博施组织实施并取得成功。接下来，就是投入生产过程进行批量生产。1911年春，在解决了高压合成反应容器的爆炸问题之后，博施预感到批量生产合成氨的时机已趋成熟，于是决定将BASF持有的主要从事电弧法固氮技术开发的海德鲁公司的股票抛售给法国的一家竞争对手，并即时中止一批待开发项目，同时从BASF积攒的风险准备金中拿出1200万马克，迅速启动合成氨建厂计划。

该故事说明三个问题：其一，战略性新兴产业需要长期的研究投入和培育，经过数代人的共同努力，才能建立起来。其二，战略性新兴产业的培育需要一批独立工作的科学家和工程师。这些科学技术人员拥有良好的科学技术研究基础，包括自主选择研究课题的权利、必备的研究经费和物质设备、健全的研究团队以及基本生活条件的保障等。其三，战略性新兴产业一定是对国家发展命运发生极大作用的新型科技产业。那么，从财务视角出发，我国的节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车七个产业，如何健康快速发展起来呢？

二、我国技术创新的现状与分析

与西方发达国家相比，我国的科技研发仍然有待发展和突破。首先，研发经费总体投入较低。虽然2009年我国研发支出占GDP的比例达到1.7%，但美国、日本、德国等国家早在1995年该指标就超过了2%并且不断增长。其次，研发结构不合理，基础研究比例偏低。基础研究和应用研究关系到一国的根本性创新和自主研发能力的高低，应是公共财政科技投入的主要方向。我国基础研究所占比例持续偏低，一直处于5%～6%的水平，而美国一直以基础研究为出发点，提倡自主研发，2006年这一指标为18.56%，英、德、法等国也都高于我国。最后，企业自主研发能力亟待提高。从研发投入结构来看，2000年至今，企业的研发投入占总研发投入的比例逐年上升，2008年已经达到73.26%，企业成为科技研发的绝对主力，而同期科研机构的研发经费占总研发投入的比例由2000年的28.80%下降至2008年的17.58%，高校研发经费由2000年的8.56%出现了四年的上升，随后降至2008年的8.45%。根据以上数据来看，我国企业的研发能力在不断提高，然而，国家统计局发布的《第二次全国科学研究与试验发展（R＆D）资源清查公报》同时指出，我国企业自主研发能力不足，水平不高，表现为2009年我国大中型工业企业中有发明专利授权的企业为1893家，仅占4.7%；大中型工业企业共有授权发明专利14277件，约每三家企业有一件。

由此可见，虽然近年来企业投入了大量的人力财力进行研发，但自主研发能力并没有大的起色，存在两个主要问题，一是企业虽然申请专利数逐年上升，但以应用研究和试验发展活动为主，特别是国内企业，其专利基本集中于实用新型和外观设计，相比之下外资企业的专利则以发明为主。二是我国企业大部分研发投入用在了技术的购买和消化吸收上，在技术研发上非常被动，没有形成自我技术研发的能力，只能一味依赖于技术市场。上述两个问题的根源在于急功近利，缺乏对科学技术特征的基本认识。在经济发展策略上则是走赶超战略的大干快上之路。

德国发展合成氨化肥产业的案例和技术资本理论研究告诉我们，一项新技术的诞生、培育和投产使用需要经历基础研究、中间试验研究和投入生产研究等必要环节，这些必要的技术研发之后，还必须经过市场化的程序确认其价值和产权归属，然后才能真正转为商用，发挥其高科技促进经济的作用并逐步收回技术投资，进入下一次技术投资循环。这个过程就是技术转化为技术资本的过程。该过程既是技术创新的开始和结果，又是培育战略性新兴产业的出路。技术本身并不创造价值，技术只有进入市场经济形成商品并再被投入经济过程转化为资本之后，才创造价值。我国很多技术没有进入市场经济而躺在学校实验室或研究所里，因而它们没有收益，不会产生新的价值。所以，我国战略性新兴产业的兴起只能是或必须是经历技术转变为资本的过程。

三、培育战略性新兴产业的两项建议

第一，学习和深入理解技术商品与技术资本的特征，大力开拓技术市场。应争取使技术市场同人力市场、产品市场和资本市场一样繁荣。在技术市场里，大中型企业可以将自己使用过的或剩余的自主技术拿到市场里出售，获得超额利润；小企业可以随时到市场里购买自己看好的、价格适中的技术，改进自己的产品性能和品质。技术只有变为商品，进入市场经济之中，才可能转变为资本。所以，技术市场是将技术成果作为商品进行交易，并使其变为直接生产力的交换关系或资本关系，它包括从技术商品的开发到技术商品的应用和流通的全过程。据不完全统计，北京的科研单位和高等院校每年都有数万项科研成果，但真正能够转化为产品的不到100项。这说明，我国的技术研发时间和市场发展时间都很短，程度不深，技术研发人员和研发机构都很少，无法满足企业对高新技术的庞大需求。重要的是，我们尚没有完全理解技术的诞生、培育和使用是一个比较漫长的过程，需要数代人的共同努力才可能完成。我们更没有理解技术资本的产权特征，没有理解市场经济对于技术转变为技术资本的必要性。大型企业和高校的技术研究院所应参与市场经济，出售或出租研究成果，及时将自主技术转变为商品收获投资，使技术购买者将技术转变为技术资本创造更多的价值。

第二，政府应在国有企业建立自主技术资本增长激励约束机制，使国有企业成为我国企业自主技术研发的榜样。国有企业的财务资本来自全体公民的纳税收入，这些财务资本理应有比较大的部分投入到收益率最高的技术资本上，既能优化企业的资本配置，又可收到良好的资本回报。■

责任编辑 雷蕾