为应对企业集团资金集中管理的需求，国内银行纷纷开展了现金管理服务，并推出了自己品牌的现金管理产品。这使得银企合作不再局限于传统意义上的存贷关系，而是向着相互延伸、相互融合的方向发展。

1.银行现金管理服务在企业集团资金管控中的应用

在内容上，现金管理服务包括以账户为核心的收付款交易管理、以现金资源共享和集中化控制为核心的流动性管理、以创造现金流价值为核心的投融资管理和以保障企业营运资金安全为核心的集团理财管理。就服务手段和产品而言，银行柜台服务和电子银行服务涉及的“银企直联”、凭证管理、电子票据、国际结算、内部融资、投资理财、年金托管等都属于现金管理的范畴。每家银行的现金管理产品虽各有特色，但都具有以下几个基础的功能：

一是资金归集、下拨功能。也称流动性管理。银行针对企业集团统一调度资金的需求为总部提供资金归集（实时或批量归集）、资金下拨（实时或按计划下拨）的功能，并在此基础上为企业集团内部资金的结算价格提供依据。

二是账户信息查询功能。为充分利用企业集团的内部资金，总部需要实时掌握成员企业分布在各家银行的账户资金情况，如当日余额、历史余额等，对账户信息查询功能要求较高的集团，如生产销售、电器连锁类的企业，还需要随时查询到交易明细、摘要、付款方名称等详细信息，以便及时安排发货。

三是快速融资功能。资金的集中控制会形成总部或下属企业资金的临时性短缺，而此时又要保证各类款项的顺利支付，这就要求银行提供快速便捷的融资服务，如对集团提供总体授信额度、对成员企业法人账户提供临时透支服务等。

四是快速收付款功能。这项功能虽然是银行的基本服务项目，但可以有向收款企业提供主动收款信息通知服务、全国范围代发工资、财务费用报销等扩展方向。

由于现金管理的目的是提高企业集团的资金使用效率，因此以上诸项功能在各家银行往往会通过电子银行平台，以“银企直联”的方式向客户提供，这也使得大家经常会将现金管理服务与电子银行相提并论。

2.企业集团如何选择银行现金管理服务

企业集团搭建适合自身管理需求的资金管控平台是一项系统工程，需要集团总部、成员企业、合作银行、软件供应商等多方面的努力和配合。在选择银行及其提供的现金管理产品和服务时，笔者建议应从以下方面重点考虑：

一是要对多家银行的优势进行组合，实现跨银行、分业务的资金集中管理。各家银行有各自的优势和特点，如工行、农行等大型商业银行有自己的网点优势，能够覆盖大多数集团的下属企业，为其提供本地化服务；交行、招行、兴业等股份制商业银行在电子银行、现金管理功能方面具备技术领先的优势；中行则在国际结算、外汇业务方面具备得天独厚的优势。对于企业集团来说，选择合适的合作银行，需综合考虑成员企业所处地理位置、业务范围和管理需求、与银行的历史合作关系、各家银行所具备的优势和提供的综合服务以及现金管理产品价格和收费等因素，确定3～5家银行作为资金集中管理的合作银行，从而真正实现多银行的资金集中管理。

二是现金管理服务手段要实现高度电子化和自动化。目前国内多数商业银行现金管理产品可对账户资金的查询、调度、收付款等基础业务实现电子化自动处理，但在具体细节上仍存在着一定的差异，如有些银行的系统不能很好地处理跨行交易而使得企业内部不能自动实现应收款与实收资金的核对，这就需要企业投入大量的人工来处理。而对于资金集中管理要求较高的用户（如生产销售类、家电连锁类企业）来说，商业银行能否提供高度电子化和自动化的服务是合作的一个重要因素。企业集团应根据自身业务特点和需求对各家银行的现金管理服务功能细节进行考察和选择。

除账户查询和资金调度外，现金管理产品对于企业集团的融资业务、票据业务等业务目前还不能完全实现电子化处理，仍需要手工办理。但一些银行已经开始在做这方面的尝试，并应用和推广由人民银行推出的电子商业汇票系统。企业可关注那些在现金管理服务方面做得更完善、更贴近用户的银行。■

责任编辑 周愈博