摘要:
江苏省交建局运用CBS平台实施项目资金监管的做法
杨镇 陈炜峣 叶邦银
近年来,江苏省交通建设资金投入不断加大,重大交通建设项目相继实施,然而在资金监管方面,江苏省交通工程建设局(以下简称交建局)传统的资金监管模式却存在各责任主体之间管理信息无法共享、账户资金情况无法实时掌握且监管时间滞后、缺乏统一的预警指标体系等问题。为此,交建局搭建了跨银行现金管理平台(CBS平台),利用账户信息实时查询、资金监控预警、智能报表、农民工工资管理等功能,实现了信息互通共享、数据高效分析及资金科学监管。
(一)账户信息实时查询
账户信息实时查询系统中的银企直联功能模块可对接国内外200余家银行的银企直联系统。交建局可实时获取各项目指挥部和施工单位的银行账户及交易信息,并向指定的银行传递交易指令和接收反馈信息,实现跨银行的账户管理和付款交易管理。具体来说,选择查询对象后,查询页面即显示被查单位的账户总额、客户金额等方面的具体数据。同时还可选择不同的模块和时间段,以柱状图、折线图等形式直观展示被查单位各项资金情况,为交建局实时了解和监控各项目指挥部和施工单位的资金流向、分布以及使用情况提供支...
江苏省交建局运用CBS平台实施项目资金监管的做法
杨镇 陈炜峣 叶邦银
近年来,江苏省交通建设资金投入不断加大,重大交通建设项目相继实施,然而在资金监管方面,江苏省交通工程建设局(以下简称交建局)传统的资金监管模式却存在各责任主体之间管理信息无法共享、账户资金情况无法实时掌握且监管时间滞后、缺乏统一的预警指标体系等问题。为此,交建局搭建了跨银行现金管理平台(CBS平台),利用账户信息实时查询、资金监控预警、智能报表、农民工工资管理等功能,实现了信息互通共享、数据高效分析及资金科学监管。
(一)账户信息实时查询
账户信息实时查询系统中的银企直联功能模块可对接国内外200余家银行的银企直联系统。交建局可实时获取各项目指挥部和施工单位的银行账户及交易信息,并向指定的银行传递交易指令和接收反馈信息,实现跨银行的账户管理和付款交易管理。具体来说,选择查询对象后,查询页面即显示被查单位的账户总额、客户金额等方面的具体数据。同时还可选择不同的模块和时间段,以柱状图、折线图等形式直观展示被查单位各项资金情况,为交建局实时了解和监控各项目指挥部和施工单位的资金流向、分布以及使用情况提供支撑。一旦某单位的银企直联服务器宕机或者断电,账户实时余额查询页面中的相应账户即被标为红色,以提醒业务人员该单位账户处于脱离监管状态。
(二)资金监控预警
在资金监控预警系统中,交建局可对纳入平台管理的任一账户设置监控规则,包括其单笔资金金额、付款对象、账户余额、交易时间等并对其资金动向进行实时监管。当账户的资金触及规则时,系统会发起预警提醒,同时生成资金监控报表用于加强内部风险管理。此外,预警系统内还设置了资金监控状态列表以及监控结果查询功能。前者用于查看各个监控对象的监控状态和各项监控规则明细,后者用于查询触发监控的交易信息。这两个功能使资金监管的预警信息查询更加便捷,也使利用信息的管理人员能完整了解资金监管的总体状况。
(三)智能报表
CBS平台提供了200多种报表模板,包括企业资金交易表、资金汇总表、资金流量统计表及监控疑点汇总表等,可满足交建局对各项目指挥部和施工单位的资金监控管理需求。此外,平台提供的报表需求开发服务可为交建局定制个性化报表。例如,对各项目指挥部或施工单位的资金使用效率进行统计时,交建局可将业务逻辑与统计表样向技术人员进行交底,技术人员可根据交建局的需求定制相关报表,上传平台后即可使用。
(四)农民工工资管理
交建项目中农民工工资发放容易出现实名制系统内在册人员与实际发放人员不符、拖薪、欠薪等问题。农民工工资管理系统与各施工单位系统对接,将各单位工资发放的银行流水信息传至系统,交建局能够准确地掌握工资发放情况,包括在工资发放阶段检查工资发放单位的工资发放金额是否正确、人员是否遗漏以及发放时间是否及时,并有针对性地进行进一步的核对、提醒及补发工作,还可对屡次出现问题的单位进行过失记录并采取相应的措施。
(五)管理驾驶舱
管理驾驶舱由资金总额、账户余额、资金流量分析、日常交易、账户数量等卡片组成,可为交建局提供全视角的数据分析,包括统计账户、资金、交易等。
(六)移动版CBS
通过手机客户端的银行账户管理功能,可随时随地掌握所有银行账户的余额、资金动向、监控事件触发情况、报表变动情况等。
(本文系“基于CBS平台的交通建设资金监管与预警系统研究及应用”项目<200HX050>的阶段性研究成果)
(作者单位:江苏省交通工程建设局南京审计大学)
责任编辑 李卓
主要参考文献
[1] 程平,李宛霖.RPA财务机器人在企业中的应用与展望[J].财务与会计,2022,(6):74-78.
[2] 王丹丹.省级高速公路企业集团发展现状研究[J].交通财会,2021,(11):61-65.