时间:2022-03-17 作者:刘宝进
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摘要:
中国移动河北公司 资产效率效益指标体系构建
刘宝进■
摘 要:通信公司是重资产企业,为解决资产规模大、分布地域广、使用效益低带来的管理问题,中国移动通信 集团河北有限公司构建了资产效率效益指标体系,涵盖横纵多维度的资产相关指标,在投资、建设、运维等多领域 强化应用,并且通过数智化手段推动实现资产信息可视化、资产效率显性化、资产管理自动化,达到资产提质增效 的目的,支撑、服务、推动公司高质量发展。
关键词:数智化;财务精细化;资产效率效益;资产精细管理;高质量发展
中图分类号:F275 文献标志码: A 文章编号: 1003-286X(2021) 12-0042-04
随着我国经济迈向高质量发展阶 段,通信行业的发展环境正在发生深刻 变化,同质化竞争日趋激烈,移动公司 步入转型发展的关键时期。为了加快从 要素驱动向创新驱动转变,中国移动通 信集团河北有限公司(以下简称中国移 动河北公司或公司)以数智化转型为契 机,构建资产效率效益指标体系,推动 资产要素管理从粗放型的广投入走向精 细型的效益提升。
一、构建资产效率效益指标体 系的背景
中国移动河北公司拥有700多亿元 资产,广泛分布在12个地市,约60...
中国移动河北公司 资产效率效益指标体系构建
刘宝进■
摘 要:通信公司是重资产企业,为解决资产规模大、分布地域广、使用效益低带来的管理问题,中国移动通信 集团河北有限公司构建了资产效率效益指标体系,涵盖横纵多维度的资产相关指标,在投资、建设、运维等多领域 强化应用,并且通过数智化手段推动实现资产信息可视化、资产效率显性化、资产管理自动化,达到资产提质增效 的目的,支撑、服务、推动公司高质量发展。
关键词:数智化;财务精细化;资产效率效益;资产精细管理;高质量发展
中图分类号:F275 文献标志码: A 文章编号: 1003-286X(2021) 12-0042-04
随着我国经济迈向高质量发展阶 段,通信行业的发展环境正在发生深刻 变化,同质化竞争日趋激烈,移动公司 步入转型发展的关键时期。为了加快从 要素驱动向创新驱动转变,中国移动通 信集团河北有限公司(以下简称中国移 动河北公司或公司)以数智化转型为契 机,构建资产效率效益指标体系,推动 资产要素管理从粗放型的广投入走向精 细型的效益提升。
一、构建资产效率效益指标体 系的背景
中国移动河北公司拥有700多亿元 资产,广泛分布在12个地市,约60余万 个具体地点,存在许多资产管理难题。 一是资产规模大,家底不清。公司资产 规模巨大、类型庞杂、地点分散,各级管 理人员无法全面、客观、实时的掌握分 布于不同领域、不同地点的全量资产情 况。二是部分资产利用率低。全员全成
本意识尚未牢固树立,存在“重业务、轻 效益”的观念,零业务量基站、零接入率 宽带小区,以及资产闲置等情况大量存 在。三是资产管理系统未实现融通。资 产管理系统仅能展示资产类型、价值等 基本信息,与资产相关的效率、效益数 据散落于综合资源管理系统、网管系统 等多个不同的IT系统,数据颗粒度不一 致、数据之间缺乏关联性,部分资产缺 乏有效的造价、成本等信息,不能有效 支撑精准规划、精准投资、精准运维和 精细管理。四是客户需求响应不及时。 在投资决策、规划建设、维护服务等资 产运营各环节,缺乏有效的流程、机制、 手段和方法,协同效果较差,造成全流 程客户需求响应不及时。
为全面解决资产管理问题,提升资 产盈利能力,支撑公司转型发展,公司 深入推进资产提质增效工作,开创性建 立涵盖全资产、全业务、全流程、全维度 的资产效率效益指标体系,通过摸清资
产家底、调优资产结构,实现资产信息 可视化、资产效率显性化、资产管理自 动化。
二、构建资产效率效益指标体 系的具体举措
(一)总体工作思路
建立涵盖全资产、全业务、全流程、 多维度的资产效率效益指标体系,以指 标体系为抓手,摸清全量资产运行现状, 开展全面分析,促进资产盘活增效。在 项目推进过程中,以党建业务融合促攻 坚、项目化管理保落实、最佳实践快复 制为保障,通过强化培训宣贯、细化底 层数据、优化管理机制、整合信息系统、 改进运营模式五项措施,实现资产效率 效益指标体系建设工作稳步推进,助力 公司高质量发展。
(二)主要工作内容
1.项目实施路径。
(1)横纵结合,建立指标体系。打通
作者简介:刘宝进,中国移动通信集团河北有限公司财务部总经理。
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理财案例
生产经营各环节,建立全业务、全投入、 全产出的六横六纵资产指标体系,量化 资产价值创造。指标体系涵盖核心网、 无线网、传输网、数据中心、营业厅、管 理办公等11类资产,共385个具体指标 (见图1)。一是横向涵盖六大类主要指 标。指标体系包涵资产利用率、资产能 力、资产造价、客户评价、资产效益、资 产分布6条主线,实现资产从物理信息, 到使用效率、网络性能、业务承载、客户 满意度,再到实现收入、投入成本、形 成利润的全贯通,多维度全方位反映不 同类型资产的运营情况。二是纵向覆盖 六层级主要场景。指标体系包涵全省资 产、市公司资产、县公司资产、网格资 产、资产组、单资产6条纵线。通过划小 资产单元,实现纵向到底的资产垂直管 理体系,支撑不同层级分析应用。
(2)摸清家底,调优资产结构。根据 资产管理现状,业财协同研究确定数据 分摊等基本取数规则,开展资产效率效 益指标取数工作。基于指标数据,结合 公司战略,优化资产结构。一是全面摸 清家底。通过省、市、县三级,市场、网
络、综合各条线的整理汇总,获取全省 各类资产结构指标数据;8.9万个基站、 5.6万个家宽小区、12.7万条专线等专项 资产的物理信息、能力效率、收入成本、 满意度等指标数据;获取传输网、互联 网、业务网、支撑网全量资产造价、利 用率等指标数据;获取全省1 100余家 营业厅(含直营和委托加盟店)营业面 积、驻点人员、业务笔数、收入成本等 指标数据;获取全省办公资产、生产车 辆等指标数据,全面摸清资产使用现状。 二是调优资产结构。落实公司战略,确 保网络领先优势,加大5G、基础网络投 资;聚焦转型关键能力,提升核心竞争 力,支撑重点业务发展;坚持效益优先, 淘汰落后产能,严控低效无效投资;合 理调整城区、农村资产结构,保障重点 城区投资。
(3)深入分析,提升资产效能。基于 指标体系数据梳理,在总体资产结构改 善情况下,通过开展8类单资产专题分 析,发现资产运营问题、资产管理不足, 推动短板指标提升,促进存量资产盘活, 推动资产提质增效。一是开展专题分
析。基于指标数据,从使用情况、收入、 成本、效益及等单基站、单宽带小区、单 专线、单厅等多维度开展资产效率效益 分析,重点针对零低利用率、零低业务 量、负效益的资产,深挖问题原因,提出 改进建议,支撑后续优化提升。二是推 动指标提升。每月发布指标数据、专题 分析结果,省公司条线指导,分公司本 地化落实,省市协同制定单资产提升目 标、提升措施,明确责任部门、责任人 员、完成时限,落实提升责任,切实开展 指标提升工作,促进资产提质增效。
2.主要措施。
(1)开展培训宣贯,树牢效益意识。 一是组织分层分级启动会、宣贯会、推 进会,统一思想认识,专项部署宣贯,支 撑项目推进。公司领导全程指导,激发 全员工作积极性。二是针对不同层级、 不同专业领域开展体系化、针对性培训。 三是利用公司微信公众号等媒介发布指 标体系信息,将资产效率效益指标体系 知识纳入降本增效知识竞赛、公司岗位 能力认证体系。
(2)建立五个清单,优化管理机制。
理财案例
图2 部分工作甘特图展示
一是建立五个清单,快速推进项目开 展。建立责任清单,明确各部门分管领 导、各具体项目经理的职责,压紧压实 责任;建立任务清单,明确远期规划和 近期任务安排,推进工作执行;建立问 题清单,通过不断发现问题,抓主要矛 盾解决问题,扎实推进项目开展;建立 时间清单,明确时间表、路线图,保证 按计划、按时完成工作;建立质量清单, 以“质量优先,兼顾效率”为原则,协同 推进项目落地。二是建立归口分级管理 机制。区分网络、市场、综合条线,由省 公司网络部、市场部、综合部负责归口 管理,市公司层面由市、县各生产单元 分级管理,省市协同,高效推进。三是 建立闭环考核激励机制。将指标体系建 设、分析应用,纳入分公司条线业绩考 核,正向引导,调动积极性。四是建立资 产结构监控机制。建立投资、资产结构 指标近三年大数据体系,分月、分地市 监控,及时预警,促进投资、资产结构持 续调优。五是建立全投入全产出的效益 评估闭环管理机制。综合衡量效益、能 力、管理提升指标,对比项目近两年造 价、规模数量变动,无评估不决策、不立 项,开展事前、事中、事后评估,严控无 效投资,调优投资、资产结构。
(3)精细前端管理,细化底层数据。 一是在单资产收入方面,市场部门细分 市场、产品,促进产品销售、账单设计、
系统配置、列账规范等方面精细管理, 重点针对融合产品合理拆分收入,实现 能够在资产维度上量化客户、业务量和 业务收入。二是在单资产成本方面,相 关部门完善成本管理体系,面向成本动 因,细化成本管理颗粒度,重点针对维 护费、水电费、装移机费、酬金等重点 费用,实现能够在资产维度上量化业务 成本。三是在单资产造价方面,计划建 设部门在需求、可研、立项、设计、采购、 现场管理、验收等各环节,精细管理维 度,划小设计、建设单元,实现能够在资 产维度上量化造价及投资建设支出。
(4)整合信息系统,促进数据集成。 一是建立财务智慧中台,打通业财IT系 统。建立财务智慧中台,将指标体系模 块纳入财务智慧中台,打通ERP、综合 资源管理系统、经分系统、网管系统等 11个IT系统,统一系统间数据颗粒度, 实现数据集成和应用。二是实现指标体 系数据输入、输出自动化。在财务智慧 中台上,固化无线、宽带、专线等单资产 模型,明确基站、宽带、专线等唯一标识 编码,建立标准化映射表,匹配客户、业 务、收入、成本等信息,开发系统接口, 实现系统自动取数,定期出具指标分析 报表和优化模型。三是实现自动分析预 警。对标研究合理阈值,实现系统自动 监控、自动分析处理、自动推送预警,提 升资产资源管理效率。
(5)改善运营模式,促进提质增效。 一是改善投资管理模式。将资产效率效 益指标体系运用于新增投资建设、存量 资产优化等方案制定和管理决策中,为 决策提供数据支撑,促进精准投资,保 障投资与战略紧耦合;支撑探索集中 化、标准化工程管理模式,降低资产造 价,实现新增资产效率效益提升。二是 改善网络运维管理模式。基于效益效率 指标分析情况,有针对性开展网络优化 和维护工作,提升资产效能,降低运维 成本,实现降本增效。三是改善营销管 理模式。基于指标分析,针对低效益基 站、低效率家宽小区等,开展精准营销, 促进资产创收。
3.项目机制保障。
(1)党建业务融合促攻坚。深化党 建业务融合,以高质量党建引领项目高 质量开展,充分发挥党员先锋模范作用, 推动工作落地。一是公司将资产效率效 益指标体系工作纳入书记挂帅项目,优 配党员和业务骨干,明确目标,制定计 划,按月推动。二是财务部作为资产效 率效益指标体系建设牵头部门,将该项 工作纳入部门财务精细管理重点,项目 负责人每月定期向财务部支委会汇报项 目进展。三是项目团队设立党员先锋模 范岗,由党员带头攻坚重点子项目,发 挥党员积极主动性和先锋模范作用。
(2)项目化管理保落实。一是成立
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理财案例
公司领导挂帅,涵盖业财各条线,覆盖 省市县相关人员的柔性工作组织,降低 沟通成本,提升工作效率,确保整体项 目进度。二是以“方向准、措施实、行动 快、常反思”为原则,实施项目化管理。 明确工作目标,制定工作方案,分解工 作计划,落实到责任部门、责任人,压紧 压实责任。三是以项目管理甘特图(见 图2)为基础,每周跟进工作进度,按月 通报工作进展,每季度向公司管理层做 专项汇报,确保工作有序推进。
(3)最佳实践快复制。为加快优秀 经验复制,推进整体资产效率效益提升, 全省范围内组织资产结构优、资产效益 好、项目效果明显的分公司开展最佳实 践分享,宣传推广精细化、标准化管理 方案。
三、资产效率效益指标体系建设 的经验与不足
项目建设的主要经验:一是体系创 新,打破传统思维,建立多维资产指标 体系。打破传统的投资建设、运行维护、 市场拓展方面指标、数据割裂,各条线 就事说事、自说自话的局面,建立横向 涵盖六大类主要指标,纵向覆盖六层级 主要场景的资产效率效益指标体系,实 现资产层面业财多维度信息归集和匹 配。指标体系横向到边,覆盖全部专业 领域,设置不同评价标准,涵盖全部资 产类别、业财全部评价维度;纵向到底, 贯通省、市、县、网格资产至单基站、单 宽带小区、单设备,实现对不同层级、 不同场景资产全业务流程的效率效益评 价。二是载体创新,搭建智慧中台,深挖 企业数据资产价值。将资产效率效益指 标体系纳入财务智慧中台建设,实现IT 系统承载,促进实现资产管理“三化”, 即资产信息可视化、资产效率显性化、 资产管理自动化。通过承载于财务智慧 中台的资产效率效益指标体系建设,将 散落在十余个IT系统的数百项指标的
数据集中起来,开展模型关联分析,让 海量沉默数据“活起来”,促进存量资源 盘活和资产提质增效,进而实现了从“数 据资源管理”向“数据资产利用”的方向 迈进。三是管理创新,强化价值理念,提 升财务精细管理能力。通过资产效率效 益指标体系建设和应用,树牢全员全成 本意识,引导公司上下从单纯关注条线 业务指标向全面关注综合效率、效益转 变,进而将效益价值理念贯彻到规、建、 装、营、维、服等生产经营各环节。通过 资产效率效益指标体系建设和应用,拉 通业财各条线数据,并以此为基础,形 成一致的工作语言,进而促成业财条线 在效益理念、评价标准、管理目标、管 理方式等方面的深度融合。从而将资源 投入由“遍地撒网”转变为“精细灌溉”, 实现精准投资、精准运维、精准营销和 精细管理。
项目建设存在的不足:一是指标的 颗粒度仍需细化。公司资产规模庞大, 类型多,分布地域范围广,指标体系现 阶段主要聚焦于公司的大类资产,需要 进一步细化资产的明细构成和主要动 因,结合资产的利用率与市场、网络、管 理形成联动,丰富完善资产效率效益指 标的构成体系。二是系统的融合融通仍 需深化。财务的资产管理系统、ERP系 统、预算系统、成本台账系统仍然未完 全融合,与业务部门的计划建设系统、 综合资源管理系统、BOSS系统、网管系 统、政企的ESOP系统等未完全融通, 需要统一口径,明确规则,打通断点,实 现资产分布、使用、维护的贯通连接。三 是资产效率效益指标体系数智化承载仍 未实现。数智化是公司管理提升的重要 方向,也是资产效率效益指标体系建设 的主要目的,虽然指标体系在系统规划、 指标设计、数据获取、应用分析取得了 初步成果,但是指标体系尚未完全实现 数智化的系统承载和自动分析,这是下 一步需要努力的方向和重点。
四、资产效率效益指标体系建设 的下一步方向
构建资产效率效益指标体系,推动 资产管理的线上化、云化、智能化是实 现资产信息可视化、资产效益显性化、 资产管理自动化的主要路径。
资产信息可视化就是要打通资产管 理各环节,融通各资产管理系统,将资 产管理的关键环节和关键信息全部迁移 到线上,实现实时在线的泛在连接。资 产精细管理,就是要实施资产全生命周 期管理,统筹生产、物流、建设、运维、 经营、管理各环节,实现资产名称、编 码、特征、价值等信息的口径统一、数据 统一、系统统一。利用物联网技术,实现 资产物理信息、状态信息、效率信息的 实物流、数据流、价值流实时在线。一套 资产唯一编码,一套资产唯一信息,一 套资产唯一系统,通过资产信息线上化 实现资产信息可视化。
资产效益显性化就是要推动资产的 形态、信息、效率和市场、建设、运维融 合、融通,推动资产、经营、维护数据加 速云原生进程,实现资产效益分析的实 时泛在计算。充分利用系统数据云化演 进的契机,全方位、系统性重构业务、能 力、组织体系,将资产管理的各系统融 通,将资产管理的各环节融合。推动资 产结构、效率、市场、运维的信息融汇迁 移到云,实现资产效益显性化。
资产管理自动化就是要打造基于大 数据、人工智能的一站式解决方案,重 塑资源配置和生产运营逻辑,实现资产 管理的泛在智能。积极参与公司智慧中 台建设,将资产效率效益指标融入技术 中台、数据中台、业务中台建设体系。发 挥人工智能、大数据的技术优势,自动 输出定期分析报告,为快速响应客户需 求支撑发展、调优资产结构和清理低效、 无效资产等工作注智赋能。
责任编辑 武献杰
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