摘要:
1、做好公司总裁的参谋助手。积极、主动地为公司的科学决策和经营管理提出建议与意见,为公司领导提供有关资金、成本、利润等方面的信息,及时发现问题、提出措施、纠正偏差、解决问题。相关信息包括:①资金信息。比如,资金的获得渠道,资产与资本结构是否合理,资金的运用与资产分布状态是否得当,现金流动的方向、结构和净流量是否正常等等。②成本控制信息。包括固定资产购建成本、材料物资采购成本、产品生产成本、资金取得成本等。③盈余信息。企业盈利的空间还有多大,哪些方面需要及时改进?CFO应在企业战略决策管理、资本经营、新产品的选择与投入以及人力资源的开发与管理等方面发表有价值的看法。
2、做好融资、资金的调度与监控工作。参与拟订并实施公司筹融资(包括招商引资、吸收新的投资者、改制上市、申请银行贷款等)方案,准备并审阅、提供相关资料;在授权范围内签批资金收支事项,实施资金的统一管理与监控,关心公司资金流量的方向、规模、结构和数量,及时解决问题;与公司总裁或董事会授权的其他领导人联合签批规定限额内的企业经营性、融资性、投资性、固定资产购建支出和汇往境外资金及担保贷款事项。
3、做好财务信息的分析与解释...
1、做好公司总裁的参谋助手。积极、主动地为公司的科学决策和经营管理提出建议与意见,为公司领导提供有关资金、成本、利润等方面的信息,及时发现问题、提出措施、纠正偏差、解决问题。相关信息包括:①资金信息。比如,资金的获得渠道,资产与资本结构是否合理,资金的运用与资产分布状态是否得当,现金流动的方向、结构和净流量是否正常等等。②成本控制信息。包括固定资产购建成本、材料物资采购成本、产品生产成本、资金取得成本等。③盈余信息。企业盈利的空间还有多大,哪些方面需要及时改进?CFO应在企业战略决策管理、资本经营、新产品的选择与投入以及人力资源的开发与管理等方面发表有价值的看法。
2、做好融资、资金的调度与监控工作。参与拟订并实施公司筹融资(包括招商引资、吸收新的投资者、改制上市、申请银行贷款等)方案,准备并审阅、提供相关资料;在授权范围内签批资金收支事项,实施资金的统一管理与监控,关心公司资金流量的方向、规模、结构和数量,及时解决问题;与公司总裁或董事会授权的其他领导人联合签批规定限额内的企业经营性、融资性、投资性、固定资产购建支出和汇往境外资金及担保贷款事项。
3、做好财务信息的分析与解释。审核公司重要的财务报表和报告,并会同公司法定代表人联签对外财务报告,与公司法人代表、总裁共同对财务报表和报告的质量负责;向公司利益相关者提供真实、完整、正确、及时的财务信息,与政府相关部门、股东、债权人和顾客等进行良好沟通。
4、做好企业内部财务管理和资本运作工作。①建章立制,组织拟定和完善包括资金管理、投资管理、成本管理、内部控制等一系列企业内部财务规章制度,以规范企业的财务行为;配合公司相关部门制定各项管理制度。②加强成本管理,控制与降低企业各项成本费用。③做好财务预测工作,提出各项财务决策备选方案,积极为资本运作出谋划策。④制订和落实企业现金流转等财务计划或财务预算。⑤拟订年度财务预算、决算方案。
5、做好风险控制和风险管理工作。必须知悉公司的风险状况,并对其实施有效控制;通过建立有效的涉税风险防范机制,努力将业务流程与涉税问题结合起来;深入了解每种衍生金融工具的可能收益和风险,关注市场和企业筹、融资所带来的风险,实施积极的现金流量管理政策。
6、参与企业的战略制定并积极组织实施。审核投资项目的可行性报告,参与重大经营决策,关注战略性而不是数字性问题,以实现股东与企业价值最大化;参与拟订和审核公司的重大经营计划和实施方案,包括年度预决算方案、资金使用和调度计划、费用开支计划、筹融资计划、利润分配方案以及年薪方案等;参与公司的贷款担保、对外投资、产权转让、资产重组等重大决策活动或重要合同的签订等。
7、履行好内部控制与公司治理机制中的执行职责。①列席董事会、股东大会,参与重大事项决策;②拟订公司利润分配方案,报董事会确认;③对董事会批准的公司重大经营计划、方案的执行情况进行监督;④依法检查公司财务会计活动及相关业务活动的合法性、真实性和有效性,及时发现和制止违反国家财经法律法规的行为和可能造成出资者重大损失的经营行为,并向董事会报告;⑤接受监事会或董事会下设审计委员会的指导,组织公司各项审计工作,包括对公司及各子公司的内部审计和年度报表审计工作。8、做好公司财务会计人员的任用、考评工作。依法审定公司及子公司财务、会计、审计机构负责人的任免、晋升、调动、奖惩事项;对公司财务人员的年度和任期考核、调动、奖惩等提出建议。
责任编辑 杨曼