摘要:
根据国资委关于中央企业加强风险管理和完善内部控制体系的有关精神,中国民航信息集团公司正式下发了《现金增值管理风险控制制度》、《银行存款账户管理办法》、《重大财务事项报告制度》、《定期内部审计办法》、《财务管理授权规定》、《财务风险预警制度》。这是中航信集团“以制度建设为保障,使风险管理日常化、制度化”的重要举措。《现金增值管理风险控制制度》重点规范了集团在经营业务中的现金流管理,明确了现金管理业务中禁止投放、从严控制、可以投放的领域,以及现金管理业务流程中的关键控制点、管理责任等。《银行存款账户管理办法》对集团公司和成员单位银行存款账户开户和销户的管理、账户的分类和日常管理、相关票据和印章的管理、电子银行的管理等都做了明确规定。《重大财务事项报告制度》明确了重大财务事项的概念、范围、上报程序及详细的报告内容,并规定了书面报告格式和知情不报的责任追究等。《定期内部审计办法》规定集团公司每年对成员企业安排一次例行审计,明确了审计范围、方法及报告处理。《财务管理授权规定》详细划分了集团与成员企业各自的权限范围,规范了成员企业的授权审批权限及需要上报集团公司的审批事项。《财务风险预警制度》...
根据国资委关于中央企业加强风险管理和完善内部控制体系的有关精神,中国民航信息集团公司正式下发了《现金增值管理风险控制制度》、《银行存款账户管理办法》、《重大财务事项报告制度》、《定期内部审计办法》、《财务管理授权规定》、《财务风险预警制度》。这是中航信集团“以制度建设为保障,使风险管理日常化、制度化”的重要举措。《现金增值管理风险控制制度》重点规范了集团在经营业务中的现金流管理,明确了现金管理业务中禁止投放、从严控制、可以投放的领域,以及现金管理业务流程中的关键控制点、管理责任等。《银行存款账户管理办法》对集团公司和成员单位银行存款账户开户和销户的管理、账户的分类和日常管理、相关票据和印章的管理、电子银行的管理等都做了明确规定。《重大财务事项报告制度》明确了重大财务事项的概念、范围、上报程序及详细的报告内容,并规定了书面报告格式和知情不报的责任追究等。《定期内部审计办法》规定集团公司每年对成员企业安排一次例行审计,明确了审计范围、方法及报告处理。《财务管理授权规定》详细划分了集团与成员企业各自的权限范围,规范了成员企业的授权审批权限及需要上报集团公司的审批事项。《财务风险预警制度》建立了相应的预警监控指标体系和预警程序。六项风险控制制度的出台,完善了集团内部控制体系的建设,使集团对财务风险的监督和控制有了制度保障,为实现国有资产的保值增值、推动集团持续健康发展奠定了良好的基础。
(本刊记者)