摘要:
山东省招远县百货公司实行承包经营后,年初开办了“内部银行”,实行资金的有偿使用,使企业收到了较好的经济效益,各项主要指标与上年同期相比均有较大幅度的增长,流动资金周转加快27天,节约229.6万元,节约利息开支9.1万元。他们的主要做法是:
1、将工商银行给公司核定的定额贷款,除留6%公司机动外,其余依据各批发部现有实际库存和结算资金占用数,参考前三年的资金使用情况,核定给各批发部,一定一年不变。
2、各批发部使用定额资金,按正常利率计息,原则上不允许超定额使用资金,特殊情况(一般指进较大额的畅销商品和其它开发性业务)需批发部主任写出书面申请,经“内部银行”行长批准,按超定额贷款计息,到期还不上者,在此基础上加息20%.加息部分从本批发部职工奖金中扣除,不准摊入成本。
3、各批发部在“内部银行”开设存贷合一帐户,一切经济往来必须经过“内部银行”。“内部银行”通过自制凭证逐日登记“资金活动日记帐”,编制“资金使用情况检查日报表”,发至经理室和用款单位,使上上下下对资金使用情况一目了然。
4、完善与之相配套的经济责任制。他们先后健全了流动资金管理制度、预付贷款的审批制度、“内部银行”的...
山东省招远县百货公司实行承包经营后,年初开办了“内部银行”,实行资金的有偿使用,使企业收到了较好的经济效益,各项主要指标与上年同期相比均有较大幅度的增长,流动资金周转加快27天,节约229.6万元,节约利息开支9.1万元。他们的主要做法是:
1、将工商银行给公司核定的定额贷款,除留6%公司机动外,其余依据各批发部现有实际库存和结算资金占用数,参考前三年的资金使用情况,核定给各批发部,一定一年不变。
2、各批发部使用定额资金,按正常利率计息,原则上不允许超定额使用资金,特殊情况(一般指进较大额的畅销商品和其它开发性业务)需批发部主任写出书面申请,经“内部银行”行长批准,按超定额贷款计息,到期还不上者,在此基础上加息20%.加息部分从本批发部职工奖金中扣除,不准摊入成本。
3、各批发部在“内部银行”开设存贷合一帐户,一切经济往来必须经过“内部银行”。“内部银行”通过自制凭证逐日登记“资金活动日记帐”,编制“资金使用情况检查日报表”,发至经理室和用款单位,使上上下下对资金使用情况一目了然。
4、完善与之相配套的经济责任制。他们先后健全了流动资金管理制度、预付贷款的审批制度、“内部银行”的结算制度以及“内部银行”各岗位的责任制度等,从而保证了“内部银行”业务的顺利进行。