中国人民建设银行经办的长期贷款，按照贷款性质和用途的不同，规定了不同的贷款期限和利率。贷款期限从2年到15年不等。贷款利率分月息和年息两种，月息从二厘一到四厘二，年息从二分四到三分六。为了使贷款单位按期还清贷款，有关办法还分别规定了奖惩办法。例如，基本建设贷款提前还清以后，在规定的期限内，用于归还贷款的应缴预算资金，可以按规定的比例留成（作为企业基金）；有的贷款逾期后，则要提高利率。因此，建设银行和贷款单位都应当正确计算每笔贷款的还款期和平均每年（月）还款的数额，以利于严格执行奖惩办法，促使企业按期或提前还清贷款，以加速资金周转，提高经济效果。

计算贷款的还款期和还款额，可以按照逐年（月）平均用款和逐年（月）平均还款的办法，采用统一的计算公式。这样的计算公式有两个。

公式二：N2=〔2+（N1+2）L〕÷（2H+Z-L）

式中的Z代表贷款本金数额。L代表贷款利率。

N1代表用款期限。 N2代表还款期限。

N1+N2为贷款期限。 H代表平均还款额。

现举例说明如下：

例一，某挖、革、改项目贷款98万元，月息2.7‰，预计用款期为10个月，贷款期限为2年，每月平均需还款多少，才能按期还清贷款本息？

采用公式一：

H=98×〔2+（10+14+2）×2.7‰〕÷（2×14）

H=7.2457（万元）

所以，这个挖、革、改贷款项目在还款期14个月内，平均每月还款72，457元，就可以按期还清贷款本金和利息。

例二，某石油化工厂扩建工程，贷款9，000万元，年息3%，用款期5年，按照规定贷款期限最长不得超过10年，平均每年最少还款多少，才有可能争取提前还清款？

采用公式一：

H=9，000×〔2+（5+5+2）×3%〕十（2×5）

=2，124（万元）

所以，这个石油化工企业在还款期5年内，平均每年还款2，124万元以上，就可以争取提前还清贷款本金和利息。

例三，某出口工业品专项贷款120万元，月息4.2‰，预计用款期为20个月，贷款项目建成投产后，可以用于归还贷款的利润平均每月为30万元，贷款期限需要多久？

采用公式二：

N2=〔2+（20+2）×4.2%‰〕十（2×30÷120

-4.2‰）

=4.22（月）（按5个月计算）

因此，这个贷款单位的贷款期限应为25个月。

例四，某煤矿新建矿井，贷款3，400万元，按合同规定，贷款期限为14年，利率为年利2.4%，实际用款4年，第5年开始每年还款425万元，能否提前还清贷款，提前多久？

采用公式二：

N2=[2+（4+2）×2.4%]+（2×425+3，400

-2.4%）=9.486（年）（按9年6个月计算）

按合同规定，可以用于还款的年限为10年，因此，这个项目可以提前6个月还清贷款本息。

根据上述计算公式，我们在实际工作中，还可以分别不同的贷款利率，列出各种贷款的用款期（N1）、还款期（N2）和每元贷款本金平均每年（月）的还款额（H）等对照表，以便在工作中随时查阅。