2010年,各级国库部门切实履行中国人民银行经理国库职责,协助财税机关组织预算收入及时入库,准确办理预算资金的收纳、划分、留解、支拨和退付等国库基础业务,充分发挥国库对预算执行的反映、促进作用,保证国家财税体制改革的顺利实施,各项工作取得新成绩、新进展。2010年,全国国库系统共办理一般预算收入82920亿元,基金预算收入36038亿元,国有资本经营预算收入727亿元,国债发行收入19820亿元;办理一般预算支出93894亿元,基金预算支出28922亿元,国有资本经营预算支出626亿元,兑付国债10610亿元;收支核算业务量达7.62亿笔,同比增长27.35%。
一、国库信息化建设
一是国库信息处理系统推广进程加快。2010年,有9个省(自治区、直辖市、计划单列市,下同)国税局、6个省地税局和15个省财政厅(局),以及中国银联、东亚银行和36个地方性商业银行成功接入国库信息处理系统。截至年底,全国共有31个省国税局、31个省地税局、30个省财政厅(局)、16家全国性商业银行、195家地方性商业银行和信用社与国库信息处理系统连接。全年通过国库信息处理系统累计办理缴库业务8500余万笔,同比增长134%;缴库金额18365亿元,同比增长97%;日处理最高峰值达103万笔,金额近1040亿元。二是国库会计数据集中系统稳步推广。2010年,辽宁、浙江、大连、宁夏、河北、江西、陕西7个分库全辖分3批上线运行国库会计数据集中系统。截至年底,全国共有12个分库全辖上线运行国库会计数据集中系统。全年通过国库会计数据集中系统共办理收入业务7380万笔,金额13887亿元;实拨资金业务121万笔,金额21951亿元;退库业务27万笔,金额995亿元。三是国库管理信息系统统计分析模块在全国各级国库顺利上线运行。经过江苏、湖北、重庆3省业务试点和全国各级国库分3批进行业务模拟测试,国库管理信息系统统计分析模块于9月份完成全国上线试运行,大大提高了国库统计数据的频度和精细程度,为进一步提高国库信息资源的综合利用水平创造更有利的条件。四是总库内控管理系统成功上线运行。总库内控管理系统于12月成功上线运行,实现了总库事中、事后监督工作的自动化处理,为进一步强化总库内控管理,杜绝总库资金风险提供有力的技术支持。
二、国库制度建设
配合财税部门研究制定相关制度办法,支持各项财税改革顺利实施。按照党中央、国务院有关经济发展和财税政策,配合财税部门研究出台加强土地出让收支管理、预算外资金纳入预算管理等一系列政策规定,参与研究政府性基金管理、政府非税收入管理、财政监督管理等制度办法。
三、国库直接收付业务
依托横向联网等技术资源和手段,各类非税收入、社保基金、工会经费等越来越多的政府部门管理的公共资金通过国库收缴和核算,涉农、救灾、社保等越来越多的财政支出和退库资金通过国库更为直接高效地拨付,国库服务民生的能力和水平不断提升。2010年,全国共有30个省的4个分库、118个中心支库、542个县支库办理了国库直接支付业务,累计支付业务量1371万笔、金额90.8亿元;16个省市的社保基金缴入国库,累计入库4175亿元。
四、国库监管工作
2010年,对12个分库的内控管理、账务组织及管理等情况进行实地检查,进一步规范分库的核算业务,有效促进了分库的内部控制与管理。依据法律法规和有关制度,加大对代理国库、国库经收处和国库集中收付代理银行的监管力度。2010年,各级国库对辖区履职能力较差的9个代理支库、8个乡镇国库予以限期整改处理,对辖区履职能力存在严重问题的1个代理支库、10个代理乡镇国库取消其代理资格。
五、国库统计分析工作
及时准确编制各类国库统计报表,全面反映国库资金动态,做好国库资金运行分析工作,及时向相关领导和部门反馈国库收支信息,便于领导和决策部门了解财政政策执行情况、分析判断财政资金运行对市场流动性的影响,提高决策的准确性和针对性。针对相关部门的特殊需求,编制国库专项统计报表,充分发挥国库统计信息的参考作用。立足于国库统计数据基础,紧密结合宏观经济形势和热点问题,组织地方国库开展了专题调研,及时反映宏观经济政策执行的效果及存在的问题,为相关政策制定与调整提供参考。
六、国债发行与兑付工作
与财政部门密切合作,合理安排国债发行计划,丰富国债期限品种,圆满完成国债发行任务,全年共发行5期凭证式国债1900亿元,发行11期储蓄国债(电子式)1296亿元,兑付储蓄类国债2600亿元。拓宽国债投资渠道,扩大国债投资者范围和国债宣传范围,组织有条件的国债承销机构灵活调剂国债发行任务,推动储蓄类国债面向“三农”发行,为农民投资者提供安全的投资工具。与财政部共同颁布实施《凭证式国债承销团考评办法(试行)》,完成对凭证式国债承销团成员的考评,并根据考评结果调整国债承销团成员的承销比例,完善对国债承销团成员的管理制度。完善国库管理信息系统国债业务模块功能,提高国债管理工作的电子化水平。
七、国库现金管理工作
一是继续推进和完善中央国库现金管理操作。2010年,中央国库现金管理共进行商业银行定期存款投放操作12期,操作总量达4000亿元,预计到期收益74.66亿元;进行商业银行定期存款收回操作11期,累计收回国库定期存款3600亿元,实现利息收益43.16亿元。二是积极推动地方国库现金管理工作。草拟地方国库现金管理的相关制度文件,推动地方提高国库现金流预测能力,鼓励部分分库研究涉及地方国库现金管理的可行性方案。
(中国人民银行国库局供稿 于盛章执笔)