时间:2020-07-24 作者:
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摘要:
一、完成统一全行会计制度与流程工作
2012年3月,中国进出口银行正式启动全行统一会计制度与流程工作,对原有的179个会计制度进行梳理、整合,在广泛调研的基础上,制定详细的工作方案。领导高度重视,专门抽调得力人员集中封闭起草,邀请行内外专家多次评议,广泛征求总行业务部门和各分行意见。经过努力,按计划编写完成包括会计管理、会计核算、支付结算等在内的共71项会计制度及相应的会计操作手册,形成一套包括《管理制度篇》和《操作手册篇》较为完整的两册、超过百万字的新会计制度和流程体系。新体系在全面性、系统性、流程化、可操作性等方面有较大提升,实现了会计制度统一化、规范化的重要跨越,填补了会计操作手册的空白,对中国进出口银行制度与流程建设迈上新台阶、提升内部管理水平发挥重要作用,是中国进出口银行会计制度发展史上具有里程碑意义的重要成果。
二、全力推进会计相关系统建设工作
一是全力推进新一代核心系统后续建设。顺利完成核心业务系统2011年10月版本第一批、第二批投产上线;顺利完成客户账户信息电话查询系统项目和新一代报表系统第一期运维期工作验收;认真做好系统运行维护、权限和参数管理及数据维护等工作...
一、完成统一全行会计制度与流程工作
2012年3月,中国进出口银行正式启动全行统一会计制度与流程工作,对原有的179个会计制度进行梳理、整合,在广泛调研的基础上,制定详细的工作方案。领导高度重视,专门抽调得力人员集中封闭起草,邀请行内外专家多次评议,广泛征求总行业务部门和各分行意见。经过努力,按计划编写完成包括会计管理、会计核算、支付结算等在内的共71项会计制度及相应的会计操作手册,形成一套包括《管理制度篇》和《操作手册篇》较为完整的两册、超过百万字的新会计制度和流程体系。新体系在全面性、系统性、流程化、可操作性等方面有较大提升,实现了会计制度统一化、规范化的重要跨越,填补了会计操作手册的空白,对中国进出口银行制度与流程建设迈上新台阶、提升内部管理水平发挥重要作用,是中国进出口银行会计制度发展史上具有里程碑意义的重要成果。
二、全力推进会计相关系统建设工作
一是全力推进新一代核心系统后续建设。顺利完成核心业务系统2011年10月版本第一批、第二批投产上线;顺利完成客户账户信息电话查询系统项目和新一代报表系统第一期运维期工作验收;认真做好系统运行维护、权限和参数管理及数据维护等工作;为巴黎分行核心业务系统建设提供指导和支持,积极配合做好用户验收测试;全程参与网上银行系统两轮用户验收测试,并在参数设置等方面提供大力支持;组织并参与核心业务系统两个大版本及转贷版本用户验收测试。二是完成资金业务相关系统后台模块的开发和升级上线。配合完成外币资金业务系统(K+TP)3.0版本上线和人民币资金交易(Comstar)系统优化工作;配合做好报送材料、需求确认及测试等中央债券综合业务系统(CDC)直连接口开发工作;配合上海清算所完成下行接口测试工作等。三是成功实现会计报表系统分行领导查询界面上线。新一代报表(会计报表)系统分行领导查询界面实现了对资产负债、收入费用等会计金融统计与管理的重要经营指标进行动态和综合分析展示,实现了净利润、人均净利润、资产收益率、客户收益率等重点指标的同级比较、多维度分析和客户化分摊,使各分行能在平行比较中定位业务发展状况与地位,切实解决了分行需要分配大量人力工时用于业务数据查找、汇总、编报决策报表等问题,有效服务于分行领导的决策需要。
三、完成日常会计核算及会计分析工作
一是会计核算水平进一步提高。随着中国进出口银行规模逐渐扩大、各项业务快速发展、业务创新步伐不断加快,会计核算、支付清算、资金交易结算和中间业务量均呈现出明显增长态势。会计人员人均业务同比增长有较大提升。同时,全行会计差错率继续呈现快速下降趋势,全年未发生重大差错和事故。二是出色地完成全行决算工作。对年终决算工作进行总体规划,组织召开动员会,准确把握进度节奏,统筹安排全行年终决算期间和决算日各项重点事项,及时编写简报汇总推进情况、存在的问题及需要改进事项,定期通报工作进度,顺利完成年终决算工作。2011年度财务报告在财政部组织全国金融企业财务决算报表工作评比中被评为中央金融企业先进单位,自2003年以来连续9年获此殊荣。三是深化会计分析报告等职能。尝试深化会计报告分析职能,逐步增强对会计报表数据的分析和报告力度,发挥会计参与决策功能。创新会计简表形式,丰富经营成果反映方式,认真做好日常会计报表和简表的编报及各类监管报表、数据的填报工作,全面反映重大经营事项和市场变化对经营成果的影响;其中对汇兑损益和计提国别风险准备的说明等相关措施得到了中国进出口银行领导的重视。为中国进出口银行领导决策提供建议、发挥好参谋助手作用。四是提高会计统计工作水平。整合统计工作资源,进一步提高总行会计统计工作水平,在中国进出口银行全行“夯实统计信息基础,提升银行业数据质量”竞赛中,荣获优秀论文奖和提升银行业数据质量突出贡献集体称号。
四、进一步重视各类会计业务检查工作
一是做好日常业务自查工作。各级核算单位认真进行业务自查,及时发现由会计核算、清算结算、中间业务等自身原因及客户、业务部门、行外单位和外围业务系统等外部原因导致的各类错误或差错,并定期对其进行归类汇总、统计分析和公开通报,有效保证会计核算数据准确和本行资金安全。二是做好对各分行会计检查工作。2012年采取总分行共同派员组成检查组、以分行力量为主的方式,组织完成2012年各分行会计工作现场检查,发现并解决会计日常工作中存在的问题。三是组织会计师事务所完成外部审计工作。在新会计准则实施及相关审计工作中,与相关部门加强沟通,确保新准则所需基础数据及时、准确提供。全行各单位认真配合会计师事务所顺利完成总行本级及各分行年度审计工作。四是配合国家审计署对主要领导人经济责任专项审计。按照检查机关要求提供会计资料。五是针对总行会计管理部接受内外部检查发现的问题认真全面分析研究,涉及制度、报表、系统、核算等方面存在问题的原因并进行全面整改,坚决堵塞漏洞,进一步提高制度执行力。
五、提高会计队伍整体业务水平
一是开展各种形式的业务培训。针对分支机构设立和各类业务发展情况,通过视频培训、现场培训、专题培训班等形式,开展会计制度、新会计准则、票据业务、中间业务、业务系统等各类培训38次,培训人员1500余人次。举办由分行主管行领导、营业部主任参加的境外支付清算和票据业务风险防范2个培训班,进一步了解境外同业监管体系和清算要求,学习账户行支付清算方面的先进经验,提高票据业务管理水平。二是启动会计管理专题研讨。为切实加强学习型组织建设和专业知识学习,深入剖析和解决会计工作中存在的重点、难点问题,发挥会计管理在全行经营管理中重要作用,本着专业和业务相结合、管理和操作并重的原则选取涵盖会计管理、清算结算、中间业务等主要业务的27个课题作为研究对象,并主要由年轻党员和业务骨干引领课题研究,充分调动广大基层党员和青年员工的工作热情和积极性。三是加强对新业务调研。按北京市金融工作局要求对银行业营业税改增值税相关方案进行认真讨论研究,反馈中国进出口银行税负较高的实际情况,提出实施税收优惠的政策建议,并初步完成营业税改征增值税的影响情况调查工作。强化税务工作管理,梳理税款申缴流程,向行领导报送企业所得税和营业税申缴请示并提出相关建议。四是强化机构和人才队伍建设。各条线资源配置和会计管理职能得到进一步优化和加强。调整各业务条线定位职责,实现管理与操作职能相分离,后督、系统管理等薄弱环节也得到重点加强,更加符合内控和业务发展要求。根据业务发展需要积极补充会计人员。
六、积极提升营业窗口服务质量和水平
一是分别召开与各前台业务部门的沟通交流会,一对一征求其有关改进服务质量的意见建议并及时改进和书面反馈整改情况。二是增加营业柜台、新配客户上网电脑,扩建客户休息区,竭尽所能为客户办理业务提供便利。三是严格按照银监会和中国进出口银行有关费率价格管理规定和办法,公开、透明地向客户收取各项费用,禁止乱收费现象。四是贯彻银监会有关防范和打击非法集资通知要求,开展宣传教育,向社会公众提示风险,教育员工、引导群众自觉远离非法集资活动。五是积极主动参与前台业务部门的营销工作,充分发挥会计管理部会计、中间业务专业优势,根据不同客户需求和业务特点,提供会计咨询、结算方案设计、保函条款优化等各类创新业务解决方案,为客户提供系统性支持与服务。
(中国进出口银行会计管理部供稿 李中奎执笔)
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