某大型跨国连锁超市自从落户上海以来,面对上海庞大的消费群体,做了大量的营销工作,果然,生意兴隆,门庭若市。为此,投资方连开了多家分店,且开一家火一家。然而,伴随着业绩的高速增长,一些问题也随之而来。从2005年3月开始,超市在进行盘点时总是发现账实不符,库存总是远低于账面记录的数字,而这又远远超出了超市合理的自然损耗率范围。这种现象在好几家分店都存在,差额累计达到了近400万元之巨。管理人员凭着直觉认为这其中肯定有问题,但又查不出问题出在什么地方,随即向警方报了案。警方介入以后,经过一个多月的侦查,终于将犯罪团伙抓获,一起利用公司ERP系统漏洞盗窃营业款的案件逐渐浮出水面。
这家超市究竟发生了什么呢?事情还得从三个核心人物说起。方元,毕业于上海一所中专学校,学的是计算机专业,曾任该超市某分店的计算机网络管理员,其职责是负责维护分店所有收银机的正常运行。方元平时工作非常认真,业务能力也很强,对软件技术非常精通。方元经常通宵加班,有时感到饥饿,就想拿超市中的食品吃。但该超市平时监督很严,内部工作人员拿超市的商品,保安也要抽查是否有付过款的收银小票。然而对这样的检查,方元很不以为然。于是,他凭借自己对计算机的精通,利用维护网络系统的机会,通过输入一笔程序,经易地在不付钱的情况下,打出收银小票。然后,堂而皇之地凭收银小票,享用自己钟情的食品。这样白吃了几个月之后,有一次,他将事情告诉了同在这家超市担任司机的好友陈炜嘉,陈炜嘉兴奋不已,他告诉方元,既然能拿食品,也就可以拿钱。再说,根据超市规定,大件商品一一锁定,但小件商品有5‰的自然损耗率,超市这么大,只要在小件商品上做点文章,积少成多,收获会很可观。经过陈炜嘉的劝说,方元也怦然心动,认为只要经过严密设计,就不会被发现,于是他们带着发财的梦想,决定联手捞一把。首先,由方元设计一个补丁程序,由另一个负责终端的程序管理员于琪植入超市的ERP系统。该补丁程序能将收银机的当日营业款在合计时自动减少20%。即如果收银员收到100元,打给顾客的收银小条是100元,但汇总给超市的营业款只有80元。这样,超市的东西卖出去了,营业款也收回来了,只不过收银员收到的是全额营业款,而交上去的却只有其中的80%,其余20%的资金就被截留下来。其次,陈炜嘉专门负责招募和培训“可靠”的收银员,作为内应。收银员只要在收银机上简单地按几个键,由方元设计的程序就会自动发挥作用。当天营业结束时,收银员便将截留下来的20%的营业款转移出去,而账上根本不会有任何记录。作为该案的第三个核心人物,于琪在超市内的职务与方元相同,但主要负责终端的计算机和收银系统的维护。他就利用自己的职务之便,秘密在各家分店安装非法程序,以扩大“业务”范围。如此严密筹备之后,方元一伙编织了一个里应外合的秘密网络,几乎每天都从超市截留大量的现金。在提取了自己所得的一份之后,收银员必须将剩余的截留款,通过指令,到银行将钱转到上层,由方元等人统一分配,这样团伙中的每一位成员都得到了一笔不菲的收入。为了能更多地得到好处,他们还模仿传销的方式,不断发展下线。这样,该超市在上海的许多分店都成了他们秘密敛财的场所。
警方在最初调查这个案件的时候,虽反复查看超市提供的监控录像,但根本找不到任何蛛丝马迹。在超市的配合下,警方调出了失踪物品清单,结果发现这些失踪物品真可谓五花八门:酱油、盐、卫生纸、洗发水、零食等,几乎涉及了超市经营范围内的所有商品。按照常理推断,这么多的货物,要装车也要几卡车才能拉得完,怎么就会轻易地从严密监视的超市里消失了呢?这些货物究竟去了哪里呢?
后来,在一次无意的检查中,有人捡到一张收银小票,发现与收银机上的合计数有差异。在对超市的ERP系统仔细侦查之后,计算机犯罪侦破专家终于发现了方元在超市收银系统非法植入的秘密程序。以此为突破口,最终一举端掉了整个犯罪团伙。经警方查明,在一年多的时间里,方元等人总共从超市窃走了397万元营业款,涉案人员达43人之多。2006年5月,上海市金山区法院对该案进行了判决:以职务侵占罪判处方元有期徒刑14年,于琪有期徒刑10年,陈炜嘉有期徒刑12年,其他40名被告人分别被判处有期徒刑6个月至10年不等。