摘要:
2007年,国家电网公司财务工作着力推进公司发展方式和电网发展方式的根本转变,深入开展“集团化运作、集约化发展、精益化管理、标准化建设”工作,财务状况保持稳健,经济效益大幅提升,公司发展速度和质量不断提高,财务管理工作迈上新台阶。
2007年公司实现销售收入首次突破万亿、达到10157亿元;实现利润470.85亿元,同比增长74.5%;净资产收益率6.66%,同比提高2.64个百分点;流动资产周转率4.8次,同比提高1.1次;资产负债率60.03%,在新增投资超两千亿的情况下不升反降0.42个百分点。
一、深化全面预算管理,推动机制管理创新
建立并积极推广应用预算模型,努力实现科学主导编制预算,切实提高集团控制力。改进成本管理方式,建立标准成本体系。加强预算执行分析与控制,及时做好效益预测,认真做好年度预算调整和优化工作。统筹兼顾电量增长、参股金融资产处置变现、福利费财务政策调整等因素,从紧从严审核各单位安全生产、设备维护、营销系统建设等方面的支出,确保实现全年经营目标。创新预算管理方法,树立价值管理理念,引入EVA评价体系,探索和建立有效的投入产出管理机制。
积极发挥预算引领作用,支持公司重点工作。适应三级市...
2007年,国家电网公司财务工作着力推进公司发展方式和电网发展方式的根本转变,深入开展“集团化运作、集约化发展、精益化管理、标准化建设”工作,财务状况保持稳健,经济效益大幅提升,公司发展速度和质量不断提高,财务管理工作迈上新台阶。
2007年公司实现销售收入首次突破万亿、达到10157亿元;实现利润470.85亿元,同比增长74.5%;净资产收益率6.66%,同比提高2.64个百分点;流动资产周转率4.8次,同比提高1.1次;资产负债率60.03%,在新增投资超两千亿的情况下不升反降0.42个百分点。
一、深化全面预算管理,推动机制管理创新
建立并积极推广应用预算模型,努力实现科学主导编制预算,切实提高集团控制力。改进成本管理方式,建立标准成本体系。加强预算执行分析与控制,及时做好效益预测,认真做好年度预算调整和优化工作。统筹兼顾电量增长、参股金融资产处置变现、福利费财务政策调整等因素,从紧从严审核各单位安全生产、设备维护、营销系统建设等方面的支出,确保实现全年经营目标。创新预算管理方法,树立价值管理理念,引入EVA评价体系,探索和建立有效的投入产出管理机制。
积极发挥预算引领作用,支持公司重点工作。适应三级市场建设要求,加强内部资源整合,调整电量经营模式,调整资产管理界面,增强总部经营实力。增加上缴投资收益和集中技术开发费额度,解决电网发展和公司发展的重点投入,确保以特高压为核心的电网建设顺利推进。积极开展困难网省公司帮扶工作,着力解决发展不均衡问题,网省公司全部实现盈利。
二、积极参与电价改革,努力拓展输配电价空间
积极推进电价改革,努力争取电价政策。在《输配电定价成本监审暂行办法》研讨过程中,促请发改委初步同意定价折旧率按5%-8%考虑,权益资本回报率参照同期长期国债利率加1-3个百分点,为建立有利于公司可持续发展的“成本加收益”电价机制奠定良好基础。
促请地方政府履行“十一五”会谈纪要,重庆、天津、山东等省公司销售电价调整方案已经省市政府同意并上报国家发改委;贯彻国家节能减排政策,落实可再生能源电价政策,弥补可再生能源发电接网费用;积极争取将部分小火电降价空间用于解决新增配套电网的运行维护成本;努力将取消部分高耗能行业优惠电价而增加的收入留在电网企业,用于疏导燃煤机组脱硫加价的电价矛盾。
三、提高资金集约效益,防范资金管理风险
加大银行账户管控力度,银行账户比年初减少13.7%。加大资金归集力度,减少基层单位资金沉淀,网省公司资金归集比例超过90%。资金集约化管理效益显著,资金运作收益31.9亿元。
融资结构发生根本性转变,内部融资占公司融资总额的36%,已成为重要的融资来源。成功引入50亿元全国社保基金和10亿元银行理财产品,成功发行50亿元电网建设债券,获准发行395亿元电网建设专项债券,所属财务公司发行50亿元金融债。拓宽了融资渠道,降低了发展成本。加强资金在线管理、实时监控,加强监督检查,堵塞漏洞,切实增强风险意识,保障资金安全。
四、开展资源整合,优化资产结构,资产管理效率明显提升
深化各级次产权结构梳理分析,推动各类产权有序流转,优化产权结构。资产清理处置工作基本完成,无效、低效资产大幅减少,产权级次由七级压缩到六级。开展500千伏跨区输变电资产管理界面调整工作,提高资源配置能力。认真做好公司保留火电及抽水蓄能电站资产划转工作,积极推动西藏公司等重大资产重组,公司持股51%,控股西藏公司。
妥善解决厂网分开遗留问题,电力体制改革以来悬而未决的资本金和项目前期费、投资收益分配、工资结余等八大类共性遗留问题均得到圆满解决。
五、做好新会计准则实施工作,推进财务标准化建设
认真研究新会计准则的重大变化,深入分析对公司经营和管理决策的影响,提出实施措施。做好新旧会计准则衔接,平稳实现新旧科目对接,调整完善会计核算系统,修订《国家电网公司会计核算办法》,统一重要会计政策,确保顺利执行新会计准则。
建立财务监督检查报告制度,加大财务稽核工作力度,强化财务自律机制。充分发挥同业对标的激励作用,指标对标和管理对标并重,提高财务精细化水平,加强财务标准化建设。
六、优化公司理财环境,营造和谐发展氛围
积极争取财税政策支持,并取得新的进展。经过公司总部和有关网省公司的共同努力,争取到将电力行业纳入中部地区增值税转型试点范围,自2007年7月1日起,山西、河南、湖北、湖南、江西、安徽等六省电力公司,购进及自建的固定资产进项税可在增值税新增纳税额内抵扣。融资租赁的税收优惠政策得到落实。《企业所得税法实施条例》中,电网新增投资可享受三免三减半的税收优惠。农网国债转资本金政策开始起步。
七、加强培训,提高财会队伍整体素质
精心组织参加全国会计知识大赛,公司系统共有5.1万人参加第一赛程网上答题活动。开展财会队伍培训,公司系统总会计师、财务负责人轮流参加国资委举办的总会计师岗位培训班,共参加7期,116人次。公司总部举办5期新会计准则财会领导干部和业务骨干培训班以及预算、电价、资本运营等培训班。组织新会计准则调考工作,推动财会新知识学习和应用。公司系统有4人通过财政部组织的高级会计人才(企业类)选拔,进入培训班学习。组织公司系统15名优秀骨干赴英国参加“财务内部控制管理”培训。2007年,公司系统共有102人晋升为高级会计师,294人通过会计师资格考试,35人获得注册会计师、注册资产评估师、注册内部审计师等执业资格。
(国家电网公司财务资产部供稿 康彤执笔)