摘要:
2006年,中国大唐集团公司各级财务部门按照促发展、增效益、严管理、控风险、抓队伍、转变作风等六项要求扎实工作,为集团公司实现“四年再造一个大唐”的宏伟目标做出了贡献。
一、实施精细化财务管理
牵头制定了集团公司“效益年”活动方案及口号,并将目标任务分解落实到各部门、各分子公司及基层单位。完善财务指标和报表体系,满足了“效益年”财务管理的信息要求;强化财务分析,对影响利润和资产负债结构的重要指标进行重点分析。加强调查研究,对亏损单位、新投产机组重点监控,及时发现问题,查明原因、提出建议。会同相关部门,制定了实施区域燃料统一结算的指导意见和操作流程,推动了燃料统一结算工作的顺利开展。
二、提高财务工作的前瞻性
主要就龙滩电价、税收和银团贷款降息、辽源债务重组、排污权有偿使用和排污交易、输电线路投资、经营业绩考核指标、替换电量、新投产机组商业运行、标杆电价后评估课题研究、保险赔付费与费率挂钩机制等问题组织开展了专题研究,并结合研究中发现的问题,及时提出了应对措施和具体工作方案,前瞻性地开展财务工作并取得成效,多次受到集团公司主要领导的表扬和肯定。
三、提高预算管...
2006年,中国大唐集团公司各级财务部门按照促发展、增效益、严管理、控风险、抓队伍、转变作风等六项要求扎实工作,为集团公司实现“四年再造一个大唐”的宏伟目标做出了贡献。
一、实施精细化财务管理
牵头制定了集团公司“效益年”活动方案及口号,并将目标任务分解落实到各部门、各分子公司及基层单位。完善财务指标和报表体系,满足了“效益年”财务管理的信息要求;强化财务分析,对影响利润和资产负债结构的重要指标进行重点分析。加强调查研究,对亏损单位、新投产机组重点监控,及时发现问题,查明原因、提出建议。会同相关部门,制定了实施区域燃料统一结算的指导意见和操作流程,推动了燃料统一结算工作的顺利开展。
二、提高财务工作的前瞻性
主要就龙滩电价、税收和银团贷款降息、辽源债务重组、排污权有偿使用和排污交易、输电线路投资、经营业绩考核指标、替换电量、新投产机组商业运行、标杆电价后评估课题研究、保险赔付费与费率挂钩机制等问题组织开展了专题研究,并结合研究中发现的问题,及时提出了应对措施和具体工作方案,前瞻性地开展财务工作并取得成效,多次受到集团公司主要领导的表扬和肯定。
三、提高预算管理水平
完善预算管理体系,扩大了预算管理范围;规范编制并下达了年度资本性收支预算,从财务风险控制、偿债能力、资本性资金投入等方面加强了管理力度。把集团公司的发展战略和财务规划、年度预算目标结合起来,及时根据外界环境和集团公司经营目标的变化动态调整预算。完善预算软件,建立对标平台,发布财务动态,实施分类比较和动态对标,加强了内部信息的传递和沟通。改进预算的考核制度、考核指标体系和考核标准,完善工效挂钩制度,探索建立新投产机组考核机制,有效发挥了预算在业绩考评和薪酬分配上的引导作用。
四、加强电热价格管理
重点开展了煤电价格联动工作,通过三级责任主体的协调配合、共同努力,集团公司除获得国家政策明确的利益外,还成功解决了阳城、托克托、神头点对网送电煤电联动标准、安徽公司计划煤价涨幅高于全省联动水平、陕西新机标杆电价调整等政策没有明确的一系列问题。加强煤电联动调价执行的落实工作;陕西灞桥、甘肃兰西和西固、保定华源的热价进行了调整;开展了龙滩电价机制及水平课题研究,龙滩电价工作取得阶段性效果;规范新机试运行电价、标杆电价后评估课题研究等工作。
五、加强资金管理,防范财务风险
充分利用财务公司和结算中心这个金融平台,加强资金集中管理。严格银行账户管理,从资金管理的源头上严格把关。强化现金调度,统筹安排资金,科学分析、测算集团公司资金需求结构和数量,合理确定融资结构和规模,科学安排资金到位,有力地保证了基建项目的资金需求。强化对集团公司系统存量借款、还款管理,加强对新增借款的掌控,加大还款力度,全方位控制集团公司资产负债率水平,截至2006年底集团公司资产负债率为77.75%,低于预算控制目标。争取龙滩项目银团贷款全部降息10%,使龙滩机组全部投产后年节约财务费用1亿元以上。实施辽源电厂债务重组,与建行、中行重新签订了贷款合同,得以免除辽源电厂当年2200万元利息。全面加强基建财务管理,基建制度建设、基建成本管理、基建预算管理和竣工决算工作都有所提高。
六、积极配合,做好监管工作
积极配合国资委监管,按要求及时上报真实完整的年度财务决算报告、月度财务快报和经营指标完成情况分析材料。完成了2005年度国资委经营考核指标报送。全面配合国务院派驻监事会开展工作,按时报送企业基础材料。高质量完成了2005年度财务决算及审计工作,充分利用中介机构和内审的结果,强化财务监督,及时提出整改建议要求和督促各单位落实。加强会计核算工作,会计核算更加规范,基础工作得到加强。完善会计报表体系,会计信息质量得到提高。完善会计基础工作检查评比和报表考核评比工作,实施分类管理。完善财务制度体系,出台多项财务制度。加强财务信息化建设,积极启动FMIS项目建设。
七、加强产权管理和资产管理
积极协调财政部等有关单位,完成了广西等省区的资产接收收尾工作;加强资产评估管理工作,完成产权登记和产权变更工作;完成岩滩改制的报批工作,完成岩滩改制的财务清算工作,及时催收广西省投的补偿资金;完成了桂冠、华银两个上市公司股权分置改革涉及的财务工作。加强资产管理,起草固定资产管理办法,统一折旧分类、折旧年限、折旧率,并组织测算固定资产政策变更对集团公司资产、经营状况的影响。积极参与920发电资产出售项目的收购工作,提出收购目标建议,分析、测算收购目标的财务状况、效益分析和现金流情况,提出报价依据,为投资决策提供依据。
(中国大唐集团公司财务与产权管理部供稿 陈剑波执笔)