摘要:
A集团公司结算中心自2004年运行以来,在加强和促进资金集中管理、集中监控、集中支付方面成效明显。随着科技水平的进步以及集团当下进一步“去杠杆”“减库存”的需求,A集团在之前构建的统一财务体系的基础上建立了新型移动金融平台,涵盖了业务开展及资金支付等多个环节,实现了从建设企业集团结算中心向建设集团结算支付平台的转变。
(一)集团资金池内往来客户的“保险箱”
A集团移动金融平台的运营使用区块链技术,通过去中心化和去信任的方式对数据库进行维护,保障数据的可靠性。该技术方案能够使系统中的任意多个节点通过一串使用密码学方法关联,产生包含一定时间内系统全部信息交流数据的数据块,同时生成数据指纹,用于验证数据块信息的有效性及完成数据块之间的有效链接,使A集团移动金融平台成为集团资金池内往来客户的“保险箱”。
(二)使用法人透支账户解决临时性资金需求
A集团通过移动金融平台与银行等金融机构合作,使用法人透支账户解决临时性资金需求。企业通常采用流动资金贷款满足临时性资金需求,但流动资金贷款一般为先借后用,借款到账时间与实际使用时间、资金回收到账时间、实际还款时间均存在一定的时间差,企业...
A集团公司结算中心自2004年运行以来,在加强和促进资金集中管理、集中监控、集中支付方面成效明显。随着科技水平的进步以及集团当下进一步“去杠杆”“减库存”的需求,A集团在之前构建的统一财务体系的基础上建立了新型移动金融平台,涵盖了业务开展及资金支付等多个环节,实现了从建设企业集团结算中心向建设集团结算支付平台的转变。
(一)集团资金池内往来客户的“保险箱”
A集团移动金融平台的运营使用区块链技术,通过去中心化和去信任的方式对数据库进行维护,保障数据的可靠性。该技术方案能够使系统中的任意多个节点通过一串使用密码学方法关联,产生包含一定时间内系统全部信息交流数据的数据块,同时生成数据指纹,用于验证数据块信息的有效性及完成数据块之间的有效链接,使A集团移动金融平台成为集团资金池内往来客户的“保险箱”。
(二)使用法人透支账户解决临时性资金需求
A集团通过移动金融平台与银行等金融机构合作,使用法人透支账户解决临时性资金需求。企业通常采用流动资金贷款满足临时性资金需求,但流动资金贷款一般为先借后用,借款到账时间与实际使用时间、资金回收到账时间、实际还款时间均存在一定的时间差,企业实际使用资金时间远少于借款时间,资金使用效率不高。采用法人透支账户可以随借随还,大幅提高了资金实际使用效率,年化资金成本也仅为贷款基准利率,资金成本远低于流动资金贷款。通过法人透支账户先使用资金,后通过流动资金贷款、发行债券归还透支资金,可以有效压缩存量资金,提高资金使用效率,降低资金成本。
(三)解决集团票据问题的新方案
通过移动金融平台的区块链技术的运用,A集团有效解决了企业票据使用中经常出现的以下几方面问题:一是杜绝了假票、克隆票等造假现象。区块链对票据信息进行电子记录,通过一系列加密算法保证其真实性,且无法篡改。二是降低了票据流转成本。区块链技术使得用户可以直接在线上进行操作,能够将票据流转过程电子化,节省了纸质票据的流转和鉴别成本。三是避免了票据伪造贸易背景现象。区块链具有可扩展性,可以根据不同应用进行相应扩展,企业难以通过伪造贸易合同实现对票据贸易背景的伪造,增强了票据的规范性。四是解决了票据到期解付不及时问题。由于区块链的智能合约机制,企业集团可用程序代替合同,解决了票据到期划账不及时的问题,降低了信用风险。
(四)拓展理财融资发展新渠道,降低财务成本
A集团基于自身的需求将移动金融平台应用于理财融资,通过平台引导客户购买集团与银行合作的投资理财产品,客户可以据此开展个人理财(理财产品管理、理财收益计算等)和融资(用户信用管理、用户融资管理和风险管理等)等。A集团根据自身情况制定符合集团经营发展的理财产品,并与银行金融机构合作达成了资金置换协议,客户投资理财产品,合作银行按协议给予A集团一定比例额度的无息或低息流动现金和授信额度。这种直接融资方式使A集团获得更为长期、稳定的资金,且融资成本较间接融资而言相对更低,同时资金使用更加灵活,有利于集团优化资源配置。
(五)减少货币存量,提高资金使用效益
1.建立工资池,使用银行授信代发工资,降低资金需要。A集团通过移动金融平台与银行代发公众平台无缝对接,使用银行专项授信发放工资。在发放工资时,通过银行代发工资平台使用合作银行授信发放,不需要实际使用公司资金。员工不提现,公司不需要贷款,员工提现后,银行按员工提现金额发放备用贷款补充。对不提现部分,向员工支付高于存款利率的收益,员工可以获得较高收益,同时亦可大幅降低公司资金需求,减少银行贷款和利息支出。
2.供应链金融效益。集团上下游企业在供应链金融平台上统一进行资金管理,资金在内部单位流转并未产生实际支付,企业还可获得资金使用收益。此外,A集团可通过对来往单位开展多种金融业务,获利贷款利息、贴现代理利息、客户消费金融(如车贷消费)利息等收益。企业还可根据债权债务挂账情况适度通过小额贷款公司开展短期融资服务,减少短期债务、平抑内部挂账。企业票据以A集团为出票人和承兑人、供应商为收款人、金融机构为承诺贴现人,供应商可以在平台上通过票据收取货款,也可用于支付工人工资。这种模式使A集团及时获取充足的资金以供使用,减轻了企业集团对银行融资的依赖,且这种融资方式方便、快捷,进一步减少了集团的资金存量。
3.移动支付。在移动金融下,信贷、保险、债券和股权的转化更加便利,货币层次区分愈发模糊,同时,电子货币的发展对传统的通货产生了明显的替代效应,移动支付应用日益广泛。以A集团2017年状况为例,2017年A集团共实现营业收入233亿元,持有货币资金116亿元,营业收入货币率为201%。如果使用移动支付技术打造企业移动支付平台结算,将营业收入货币率提高一倍,实现同等营业收入的结算仅需资金58亿元,可以释放自由现金58亿元用于归还借款,集团资产负债率、财务费用将双双大幅下降,有效实现降本增效,集团也可平稳渡过金融收缩期。
责任编辑 张璐怡