摘要:
托收承付和汇兑是企业间异地经济往来的两种主要结算方式,每种方式又分别有电划、邮划、信汇、电汇之分。对于企业来说,选择最佳结算方式可以加速资金周转,减少费用支出。为此,需要找出一个电划(电汇)结算最佳起点金额的计算公式。
一笔结算业务,采取哪种结算方式,要受下述几种因素影响:银行收取费用高低,存款利率多少,邮程天数长短等。我们用X表示起点金额,T表示邮划(信汇)邮程天数,t表示电划(汇)邮程天数,G表示电划(汇)收费标准,g表示邮划(信汇)收费标准,F表示存款利率。据此有如下公式:
X·F·T+g=X·F·t+G
移项得:
XFT-XFt=G-g
XF(T-t)=G-g(提取公因式)
求解X得:
这个公式就是最佳电划(电汇)结算起点金额的公式。
例如,某笔托收款项,从甲地划往乙地,电划需要10天入帐,邮划需要15天入帐,按现行银行收费标准和存款利率(0.05‰日利率)标准,则其最佳起点为:...
托收承付和汇兑是企业间异地经济往来的两种主要结算方式,每种方式又分别有电划、邮划、信汇、电汇之分。对于企业来说,选择最佳结算方式可以加速资金周转,减少费用支出。为此,需要找出一个电划(电汇)结算最佳起点金额的计算公式。
一笔结算业务,采取哪种结算方式,要受下述几种因素影响:银行收取费用高低,存款利率多少,邮程天数长短等。我们用X表示起点金额,T表示邮划(信汇)邮程天数,t表示电划(汇)邮程天数,G表示电划(汇)收费标准,g表示邮划(信汇)收费标准,F表示存款利率。据此有如下公式:
X·F·T+g=X·F·t+G
移项得:
XFT-XFt=G-g
XF(T-t)=G-g(提取公因式)
求解X得:
这个公式就是最佳电划(电汇)结算起点金额的公式。
例如,某笔托收款项,从甲地划往乙地,电划需要10天入帐,邮划需要15天入帐,按现行银行收费标准和存款利率(0.05‰日利率)标准,则其最佳起点为:
也就是4000元以上宜用电划,4000元以下宜用邮划托收。
又例,某项汇款由甲地汇往乙地,信汇需要6天,电汇需要2天,则最佳电汇起点额为:
如果是外出采购,企业就可以根据此数额考虑是否采用电汇或信汇。
以上公式和例题,均指一般情况而言,如果企业亟待用钱,或者有协议结算方式或者采购急需等等,则不应受此公式起点限制。