六、工作流程（程序框图）

下面按功能分别叙述各个子程序的工作流程：

1.输入、登帐：这个功能子模块共有四个程序：

①选择子程序，其工作流程如图（5）所示。

②输入原始凭证子程序，其工作流程如图（6）所示：

③校对子程序，校对原始凭证中的金额，支票号码。工作流程如图（7）所示：

④登帐子程序将各个帐号的帐项分别登入各自对应的数据库，并同时打印出日报表。工作流程如图（8）所示：（见第47页左栏上）

2.输入银行存款对帐单：本功能子模块共有3个子程序。

①输入校对选择子程序，其工作流程如图（9）所示：

②输入对帐单子程序，其工作流程如图（10）所示：（见右栏上）

③校对子程序，其工作流程如图（11）所示：

3.对帐：其工作流程如图（12）所示：

4.打印银行存款日记帐，本功能子模块工作流程如图（13）所示。（见右栏上）打印现金日记帐的工作流程也一样，只不过数据库和表头不一样而已。

5.打印银行存款调整表的程序，工作流程如图（14）所示：

七、一些技术问题的说明：

1.由于企业的银行帐号中一般总是有一个存款户头经常用，而其它的几个专用基金户头不常用，这在输入原始凭证时可将空格代替此存款户头的帐号，而其它帐户则键入帐号，只是在登帐时将帐号字段中空格的帐户作为存款帐户处理，这样可减少键入量。

2.为了减少不必要的数据存贮，对帐时用的收、付索引库不管其日记帐数据库是哪一个索引库都一样，存放对帐结果的数据库也只有一个，这就要求设一变量文件，有：帐号、调整余额。调整余额按下式计算：

日记帐 银行已收本 银行已付本

余额+ 单位帐未收- 单位帐未付

=对帐单 本单位帐已 本单位帐已

=余额+ 收银行未收- 付银行未付在打印调整表时将变量文件打开，按变量中的帐号和调整余额打印。这样能区别不同帐号的对帐调整表。

3.为了保证每月银行存款收、付帐项，能准确地与银行对帐单的相应帐项核对上，必须设计唯一性的核对标识，如在一个月当月收方或付方存在两笔以上相同金额的帐目，若没有唯一性标识，容易发生张冠李戴的现象，引起对帐结果的不准确。但这一般需要开户银行的密切配合。

4.为了防止某些操作不当引起的数据错误和冲盘现象，在对帐前先将对帐用的两个库文件拷贝出来，以备在发生对帐调整表不准的情况下，查找错误原因时使用。在输入凭证和对帐单后也必须将有关库文件作副本。