中国冶金科工集团有限公司财务会计工作
2020年,中国冶金科工集团有限公司(以下简称中冶集团)财务会计工作聚焦服务经营,克服新冠肺炎疫情带来的不利影响,围绕高质量发展主线,坚持稳中求进工作总基调.圆满完成年度各项任务。
一、狠抓落实,财务共享中心全面上线
中冶集团财务系统按照加强二级总部项目管控主平台建设要求,历时四年,扎实有序、稳步推进财务共享中心建设. 2020年末实现全面上线目标。各子企业财务共享中心基本实现了“四个中心”(会计业务核算中心、资金收支结算中心、项目财务管控中心、管理决策服务中心)的功能定位:集中会计核算,统一核算标准;控制资金收支,加强结算管理;深化项目管控、突出财务定位;服务管理决策、推进业财融合。
二、铁腕清欠,推动“两金”周转效率持续提升
2020年初,为将新冠肺炎疫情期间“两金”风险降至最低,中冶集团连续 3次召开专题会议紧急部署“两金”压降工作,逐家摸排子企业情况、一对一约谈、一企一策落实应对措施。同时强化内部清欠,加速企业内部资金流转。组织逾期应收账款、非正常存货和两年以上已完未结项目的专项检查,加快逾期款项清欠清收,有效提升资产周转效率。 2020年,中冶集团在收入大幅增长情况下,克服新冠肺炎疫情影响等困难,较好地完成“两金”压控预算目标。
三、融资创新,助力市场拓展和融资成本压降
随着金融监管环境趋严,金融机构投资 PPP项目资本金的路径因期限错配、资金池、固定收益等问题严重受阻。中冶集团深挖项目融资渠道,深化产融结合,促进项目落地;并探索出多种项目业务模式,助力集团、子企业打造新的商业竞争模式,增强市场竞争力。与此同时,紧跟市场变化.统筹运用多种产品降成本;用足用好政策,积极获取低成本资金支持;强化沟通协调,推动子企业融资成本下降。
四、严控风险,筑牢财务安全防线
为确保资金安全,防范财务风险,中冶集团强化责任落实,成立资金统筹协调工作组,加强资金集中,全力降低资金占用;强化特事特办,安排专人第一时间摸排疫区子企业资金需求,开通应急审批绿色通道;强化现金为王.严格现金流量管理。加强债权回收,有保有压安排付款,大力压缩非生产性支出与不必要支出;灵活把控“两金”管控节奏.配合资源企业应对上半年大宗商品价格下行的不利局面.以“不亏现”为底线,引导子企业优化调整生产经营计划和产销节奏,在保障资金流的同时实现利润最大化。
五、强化基础管理,提高工作效率
优化财务报表体系,实现国务院国资委、中国五矿集团有限公司及中冶集团财务报表一体化,决算报表数量大幅减少,有效提高了财务报表编报效率,提升了报表编报质量。克服新冠肺炎疫情不利影响,开创网络汇审机制,提前一周启动汇审,增配 20%人员、
高效沟通、日清周结.确保年度报告按期披露。加强队伍建设,组织子企业总会计师、中级会计师备考等学习培训。
六、强化统筹,发挥税务管理服务经营职能
整理应对疫情相关政策,印发《税收政策汇编》《优惠指引》和《热点问答》等资料.为子公司及时享受政策优惠提供支持,并做好跟踪统计提供精准指导。结合中冶集团战略定位,针对科技创新、先进装备制造以及新兴产业,编制《税收优惠政策指引汇编》,助力集团高质量发展。以项目税务管理实践为基础,编制印度尼西亚和科威特《税务指导手册》,为企业开展境外业务提供税收政策支持。举办税务专题培训,集中学习特殊融资、企业重组、税务风险、境外工程、研发费用、税会差异等业务知识及相关税收政策,加强税务队伍能力建设。
七、强化风险管控,开创产权管理全新局面
创新管理方式,首次将产权管理纳入子企业考核,对整改不力企业延续扣分,引起子企业高度重视;首次开展产权登记汇审,督促提升登记完整率和及时性;首次开展产权管理专项检查,现场把脉开方。压实管理职责,落实子企业“一把手”负责制,明确总会计师分管责任和财务部门审核责任。强化评估管控,召开机构专项沟通会,规范选聘流程.压降评估费用;加强项目进度管控,重点项目专项督导;严控评估质量,及时高效完成评估审核。加强培训,组织中冶集团 1500余人参加专项培训,由产权负责人主讲,面对面剖析问题、阐明要求。
八、推动党建工作与财务工作融合发展
2020年,持续强化政治理论武装,认真开展“不忘初心、牢记使命”主题教育,严格执行“三会一课”制度,组织集中学习和主题党日等活动.用理论学习成果指导财务工作,实现互促共进;发挥党组织“把方向、管大局、保落实”的能力和定力,落实民主集中制,严格按照“三重一大”决策机制办事;严格落实“一岗双责二执行各项廉洁自律规定,遵守党规党纪,在财务工作中营造风清气正的良好生态。
:中国冶金科工集团有限公司计划财务部供稿;