时间:2020-08-06 作者:
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摘要:
2017年,中国电子科技集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理坚持“质量第一、效益优先”的根本遵循,以集团公司“十三五”发展规划纲要为引领,全面贯彻落实集团公司年度工作会议精神,按照“稳增长、强动能、增能力、提效率”总基调,开展财务管理提升工程,积极配置财务资源,创新财务管理模式,着力打造一流的集团化财务管控体系,为集团公司顺利完成年度经营目标作出了重大贡献。2017年实现营业收入2 036亿元,利润总额204亿元。
一、不断深化全面预算管理,有效发挥预算的引领和管控作用
2017年全面预算管理工作紧紧围绕“稳增长、强动能、增能力、提效率”要求,全面分解落实预算目标,积极配置资源,狠抓重点指标管控,加强预算执行监督。一是“稳增长”,着力保障预算目标顺利实现。加强形势研判和行业分析,集团公司党组前置决策提出2017年全面预算总体方案,并按照“横向到边,纵向到底”要求,积极分解责任目标,实现责任主体和年度经营目标的有效传递。二是“强动能”,积极培育新的经济增长点。加大网络信息体系系统等项目预算布局;安排预算制定国家信息化走出去实施方案;安排71亿元筹资预算全力支持力神公司新能源汽车电池产业发展;安...
2017年,中国电子科技集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理坚持“质量第一、效益优先”的根本遵循,以集团公司“十三五”发展规划纲要为引领,全面贯彻落实集团公司年度工作会议精神,按照“稳增长、强动能、增能力、提效率”总基调,开展财务管理提升工程,积极配置财务资源,创新财务管理模式,着力打造一流的集团化财务管控体系,为集团公司顺利完成年度经营目标作出了重大贡献。2017年实现营业收入2 036亿元,利润总额204亿元。
一、不断深化全面预算管理,有效发挥预算的引领和管控作用
2017年全面预算管理工作紧紧围绕“稳增长、强动能、增能力、提效率”要求,全面分解落实预算目标,积极配置资源,狠抓重点指标管控,加强预算执行监督。一是“稳增长”,着力保障预算目标顺利实现。加强形势研判和行业分析,集团公司党组前置决策提出2017年全面预算总体方案,并按照“横向到边,纵向到底”要求,积极分解责任目标,实现责任主体和年度经营目标的有效传递。二是“强动能”,积极培育新的经济增长点。加大网络信息体系系统等项目预算布局;安排预算制定国家信息化走出去实施方案;安排71亿元筹资预算全力支持力神公司新能源汽车电池产业发展;安排37亿元筹资预算全力支持装备子集团提升高效光伏产能及集成电路产业动能;追加海康子集团研发中心、制造基地等固定资产投资预算,规模达104亿元;及时为海信院提供4亿元国家开发银行综合授信额度连带责任保证,支持发展集团海洋信息产业基地建设;提前启动5000万元发展资金支持15所安可工程,同时拨付发展资金8亿元,撬动各类投资超30亿元。三是“增能力”,打造集团可持续发展能力。提升科技创新能力,落实集团公司科技创新“20条”,安排全口径科技预算投入305亿元,安排专项预算承办熠星大赛、中央企业创新成就展;提升市场竞争能力,突出主业发展,减轻经营负担,压缩低效贸易150亿元以上,争取国有资本预算1658万元支持22所等单位“三供一业”分离移交治理,争取24亿元离退休人员经费,按地方政策全额满足各事业单位离退休人员规范津补贴缺口;提升企业化运作能力,安排预算积极推动4家研究所体制改革、仪器仪表公司混改试点以及通信网络、力神、博微等子集团的建设;提升平台运作能力,追加投资预算,加大对资产公司、投资公司、国贸公司等平台公司的增资力度。四是“提效率”,不断提升全面预算管理水平。以提升发展质量与运行管理效率为目标,认真贯彻国资委瘦身健体提质增效要求,强化以EVA为导向的价值管理,积极开展“两金”压控、“降杠杆减负债”等专项治理工作,有效落实压控目标,圆满完成国资委考核目标。2017年进一步推进预算精益管理,狠抓预算编制、预算审核、预算执行管控,继续以业务计划为基础,进一步完善军民贸等8个专项预算编制;强化了五大业务预算、投融资预算、薪酬预算以及财务质量预算指标审核,提高预算的科学性。加强预算执行管控,建立总经理办公会月度汇报、董事会季度汇报机制,推进预算资源配置评价机制、项目(总)会计师管理以及预算对标管理机制的建设。成员单位以全面预算管理为管理抓手的作用得到充分显现。
二、强化资金统筹力度,促进集团公司高质量发展
不断深化资金管理工作,开拓多种融资渠道,更好地支撑集团战略和经营发展。一是不断夯实资金集中管理,防范资金风险。进一步深化了分级资金管理体系,强化了银行账户及资金计划管理,开展全级次单位定期、理财等业务的统计、分析工作,加强资金风险管控,截至2017年12月底,集团公司全级次(不含上市公司)资金集中率达到94%,二级成员单位的资金集中率达到98%,三级及以下单位(不含上市公司)的资金集中率达到87%。二是拓宽融资渠道,提升资源配置能力。通过优化内外部资源配置控制集团整体债务规模,2017年集团公司整体资产负债率控制在46%。在内部资金配置方面,2017年度批复筹资预算总额739亿元,重点支持了网安公司网络安全、14所智慧产业链、28所智慧交通、10所北斗应用系列等产业项目,并推动智慧拉萨项目的争取工作。在外部融资方面,取得440亿元商业银行综合授信额度;获得中期票据注册额度100亿元并成功发行40亿元;开拓新的资金渠道,首次进入交易所市场注册公司债额度100亿元,并发行11亿元;统筹资金资源,在合规前提下全力支持集团公司投资额46.6亿元,重点加强对力神公司、天平司法大数据、神州网信、投资公司、资产公司、国贸公司等单位进行增资投入。三是开展降杠杆减负债专项工作,推进提质增效。根据国资委工作要求,成立了专项工作领导小组和办公室,制定《中国电科降杠杆减负债工作方案》,年末各项指标达到国资委目标要求,2017年资产负债率保持在46%,远低于国资委提出的资产负债率警戒线。四是以目标为导向,大力推进“两金”治理专项工作。2017年下半年多次组织各业务部门召开专项会议推进“两金”治理工作,明确目标,分析情况,落实责任。通过加强“两金”过程监测,下达考核指标、积极组织催收、加强库存管理、采取金融手段等多种措施,有效遏制了“两金”快速增长势头。2017年共为16家单位办理保理,合计金额17.88亿元;积极开展内配清收,集中清理集团内部欠款,降低关联交易差异。2017年年底“两金”占比为52.93%,圆满完成了国资委考核目标。五是制定资金预算管理办法,提高资金资源配置水平。制定了《中国电科资金预算管理办法》,从资金流管理和重点项目资金配置两个维度建立集团公司资金预算体系,并纳入2018年度全面预算管理,逐步开展对成员单位的资金流管理。六是强化发展资金管理,提升集团化运作能力。2017年进一步规范发展资金经费预算审核标准,加大发展资金支持力度,合计拨付8.41亿元,全力支持集团主业发展。七是与财务公司的协同能力进一步提升,融资平台作用得到有效发挥。财务公司2017年资金池规模达480亿元,同比增长38%,实现集团内部融资283亿元,为集团内部400家以上成员单位、产业链上下游405家外部单位提供金融服务,全年累计节约金融成本11.21亿元,产融结合作用进一步发挥。
三、夯实集团财务管理基础,财务管理水平不断提升
一是财务信息化建设主体完成,不断丰富财务管理手段。按照集团财务信息化建设的“一二一七二”总体设想,在52家二级单位先行实施基础上,完成267家三四级单位网上报销、全面预算、合同管理子系统的推广实施工作;落实集团公司成本管理“三个指引”,全面推进52家二级单位成本管理子系统的建设。各业务系统在成员单位主体上线完成,集团层面的财务集中管理数据仓库初步构建。二是以强化决策支持为导向,突出会计信息的集团化管控。通过财务快报、财务决算管理工作,健全了会计信息管理体系;制定并有序推动财务决算8个阶段28个环节的工作计划,保障决算顺利完成;加强管理会计在快报、决算分析中的应用,财务动态分析的决策效用进一步体现。三是强化总部经费精细化管理,保障能力不断凸显。夯实总部财务管理基础,修订总部差旅费管理办法,并制定执行细则;修订总部经费支出管理办法,明确经费支出各环节责任人的职责与权限,着力提升总部经费管理精细化水平,保障总部经营活动顺利开展;加强总部预算管理,合理制定日常费用的定额标准,明确各类费用支出范围以及预算方法,并对预算科目进行了部分调整,与核算更好地相衔接。四是加强资产评估管理,夯实资产管理基础。2017年完成资产评估机构库的遴选更新,全年完成近60项评估备案审核项目,涉及资产评估价值超200亿元,积极开展资产清查后期审核工作,向财政部申报12.27亿元资产清查损失,该项工作得到了财政部的通报表扬。五是加强预算资源配置评价机制建设。研究制定《集团公司投资项目财务可支撑性审核细则》,从项目效益、资金可支撑性、单位整体资金平衡角度评价投资项目的财务可行性,以提高财务资源配置的有效性。六是实施财务管理能力评价工程。完成了财务管理能力评价工程顶层设计,制定了能力评价工作方案并组织实施19家二级成员单位的现场评价,被评单位全部达到了“规范级”标准。七是充分发挥财务绩效评价作用,揭示经营问题短板。通过4个维度、24项指标,持续对各成员单位财务绩效进行评价。2017年重点加强了三级重点单位的财务绩效评价工作,强化评价结果在实际工作中的运用,通过查找经营管理的短板,有效提高成员单位及集团公司的整体绩效水平。在国资委开展的中央企业财务绩效评价中,集团公司的财务绩效评价继续保持优秀水平,名列中央企业前列,多年保持军工行业第一。八是加强财会队伍建设,强化财会队伍素质。加强总会计师队伍管理,印发《中国电子科技集团有限公司成员单位总会计师履职报告实施细则(试行)》,建立了总会计师述职制度。九是做好财务工作宣传和交流。协助电子出版社出版四期《电子财会》,在全国电子系统有效宣传、交流财务管理工作;协助中国会计学会电子分会举办“首届中国财务云高峰论坛”,现场300余人参与,1.8万人观看了网络直播。
(中国电子科技集团有限公司财务部供稿 倪越星执笔)
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