时间:2020-08-14 作者:
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摘要:
2011年,中国进出口银行会计管理部门认真学习领会全行工作会议精神,深入贯彻落实科学发展观,较好地完成全年的各项工作任务。
一、狠抓会计管理,提高会计工作水平
(一)建立健全会计规章制度,完善会计体系。根据进出口银行创新业务开展情况,通过实地调研和借鉴他行经验,同时按照新会计准则要求并结合新一代业务系统的开发进度,研究并下发《中国进出口银行境内银行同业票据转贴现业务会计核算办法》和《中国进出口银行呆账准备及预计负债等业务会计核算实施细则》等7个核算制度。根据历年会计工作检查考评、本行业务发展和分支机构建设情况,修订完善《中国进出口银行会计工作考核评比办法(2011版)》等管理办法。制定《中国进出口银行统一会计制度与流程工作方案》,为逐步推进全行会计业务制度的规范统一奠定基础。
(二)顺利完成票据换版工作。下发《关于上报旧版银行票据待销毁情况的通知》和《关于上收销毁作废重要空白凭证的通知》,组织协调总行相关部门和分行,按要求完成总行营运中心和11家分行重要空白凭证回收和票据销毁等工作,上报《关于旧版票据回收销毁情况的报告》。
(三)配合开展跨境人民币结算业务。跟踪政策导向...
2011年,中国进出口银行会计管理部门认真学习领会全行工作会议精神,深入贯彻落实科学发展观,较好地完成全年的各项工作任务。
一、狠抓会计管理,提高会计工作水平
(一)建立健全会计规章制度,完善会计体系。根据进出口银行创新业务开展情况,通过实地调研和借鉴他行经验,同时按照新会计准则要求并结合新一代业务系统的开发进度,研究并下发《中国进出口银行境内银行同业票据转贴现业务会计核算办法》和《中国进出口银行呆账准备及预计负债等业务会计核算实施细则》等7个核算制度。根据历年会计工作检查考评、本行业务发展和分支机构建设情况,修订完善《中国进出口银行会计工作考核评比办法(2011版)》等管理办法。制定《中国进出口银行统一会计制度与流程工作方案》,为逐步推进全行会计业务制度的规范统一奠定基础。
(二)顺利完成票据换版工作。下发《关于上报旧版银行票据待销毁情况的通知》和《关于上收销毁作废重要空白凭证的通知》,组织协调总行相关部门和分行,按要求完成总行营运中心和11家分行重要空白凭证回收和票据销毁等工作,上报《关于旧版票据回收销毁情况的报告》。
(三)配合开展跨境人民币结算业务。跟踪政策导向,紧密联系分支机构和企业客户,从操作上积极推进跨境人民币结算业务开展,总行营运中心完成首笔跨境人民币结算业务。就中国人民银行《中国支付体系发展规划(2011~2015)》提出合理的意见和建议。积极从政策、操作两方面创造条件,为新建分行开通人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS)分行管理员权限。下发《关于加强跨境人民币结算业务收款路径管理的通知》,确保全行资金安全。
(四)认真做好会计辅导、培训和检查工作。针对分支机构设立和各类业务发展情况,通过对新发制度的讲解培训、到分行现场检查指导、电话答疑以及举办专题培训班等方式,不断强化业务培训和辅导力度,不断提高会计核算质量和水平。通过总行直接派员和委托事务所相结合的方式,组织完成2011年各分行会计工作现场检查,上报《2011年会计工作检查情况的报告》,下发《关于做好2011年会计检查有关问题整改工作的通知》。
(五)组织好新准则要求的相关审计工作。组织会计师事务所完成总行本级及各分行2010年度的终审工作,并出具2010年度审计报告。按照规定程序,通过公开招标完成2011~2013年度会计师事务所的选聘和2011年合同签署等工作。组织开展2011年度财务会计的审计工作,并和行内相关部室充分沟通协调,与事务所人员多次商讨,保证2011年全行年终决算和年度审计相关工作的顺利进行。
二、完善服务功能,提升综合竞争能力
(一)加强总行营运中心建设,完善总行服务功能。高度重视营运中心窗口建设,紧紧围绕服务语言、服务态度、服务技能、职业形象、服务纪律等内容开展各项业务培训,主动征求总行前台业务部门对营运中心改进服务质量的意见建议并及时进行改进,不断强化服务意识,激发服务潜能,创新服务手段,规范服务行为,改善服务环境,提高服务水平,着力提升进出口银行综合竞争力和企业形象。
(二)全力支持新设分行筹建。积极主动支持新设分行的筹建工作,认真做好新设分行账户开立的批复,重要空白凭证、单证的印制和供应,会计清算制度的建立,人员面试和业务辅导培训,账务交接方案的制定、实施以及各类核算、支付结算系统的接入测试等一系列支持、服务保障工作。着手起动国内商业银行海外分支机构会计核算有关事宜的调研,帮助分行在会计核算方面做好与当地监管机构、税务机关以及总行核算体系的衔接,做好开业保障工作。
(三)牢固树立整体营销观念,扎实做好会计核算、资金清算和中间业务工作。随着进出口银行规模逐渐扩大、各项业务快速发展、业务创新不断加快,会计清算和中间业务量大幅增长。面对业务量猛增的局面,会计管理部门认真做好日常会计清算和中间业务工作,确保总行会计核算工作及时、高效和本外币交易、资金收付的安全运行,保证和促进总行各部门和营业性分支机构业务的顺利开展。
三、强化内控监督,严把风险防控关
(一)认真组织开展风险排查工作。为切实加强内控管理,有效防范经营风险,预防案件发生,会计管理部门对照相关制度规定对本部各类工作岗位及其涉及的主要业务流程进行普遍排查,并对会计管理、明细核算、结算收付和中间业务等涉及的关键岗位进行重点风险排查。在排查过程中,严格落实一把手负责制,责任到人。在各处室认真自查的基础上,召开专题会议,认真分析风险隐患,有针对性地制定防范措施。
(二)全面加强风险防控。会计管理部门持续关注国际金融危机动态,配合做好总行前台业务部门对信贷资金的监管,强化与资金业务交易对手的确认工作,严格审核各类支付结算信息,坚决杜绝各类风险隐患,保护进出口银行信贷资产、资金安全。
(三)组织完成银企对账工作。为有效防范和控制金融风险,真实反映银行与客户之间的债权债务关系,确保银行和客户资金安全,按银监会及进出口银行有关要求,在相关业务部门、各营业性分支机构的密切配合下,组织相关单位完成存、贷款业务银企对账工作,并对银企对账情况进行通报。
四、加强综合核算,当好决策参谋助手
(一)积极关注全行损益变动情况。受外汇市场汇率波动和国际金融危机持续蔓延等不利因素影响,本行全年的损益情况波动大。会计管理部门持续关注汇率变化和国际国内金融风险,重点跟踪汇兑损失、贷款利息收入、发债利息支出以及贷款减值准备等重点收支项目,全力确保损益核算数据准确、及时,不断加强会计分析,及时报告损益情况,为领导决策提供依据。
(二)顺利完成年度财务报告和会计信息披露工作。切实加强日常报表的披露和分析,做好日常会计报表和简表的编报工作,全面反映重大经营事项和市场变化对经营成果的影响。完成各类监管报表及数据的填报和材料报送,配合对外宣传、信用评级以及筹资需要,做好会计信息披露工作;按要求向财政部等主管部门报送《中国进出口银行2010年度财务报告》。
(三)认真组织做好2011年度年终决算工作。总体规划2011年年终决算工作,研究确定年终决算工作进度安排,着眼新问题、新情况,对年终决算的各项工作内容和处理时间要求进行详细规定,多维度、全方位地安排好决算工作进程。组织召开全行年终决算工作视频动员会。针对部分系统功能不完善、外围系统接口运行不稳定以及操作人员对系统不熟悉等造成的数据不准确等问题,组织人员及时核对、反映问题、落实解决方案,加大协调和跟踪力度,确保年终决算工作顺利进行。
(四)修订汇总税务申报流程,做好税金申报和汇算清缴工作。在认真做好日常税务申缴工作的同时,积极参加中国银行业税务论坛,搭建进出口银行与同业间,以及与税务机关间的沟通桥梁和平台。主动参与研究银行业经营过程中共性税务问题,进一步推动银行业税收制度不断完善,维护进出口银行合法税收权益。按照税务机关要求,结合本行业务需求,向主管税务机关提出自印冠名发票申请并获批,认真做好领用和管理,促进债券承销等相关业务健康、稳定发展。
五、加快系统建设,提高会计信息化水平
一是全力推进新一代核心系统后续版本开发建设,在制度配套、系统管理和运维支持上下功夫。二是进一步完善国际结算系统相关功能,实时反映损益变动情况。完成国际结算系统保函和贸易融资产品担保费、利息按天计提摊销功能的开发、测试和全行辅导培训工作,实现对相关业务损益情况的实时反映,进一步提高会计信息质量。三是认真做好其他会计相关系统建设工作。完成代理转贷业务资金往来会计科目计息功能的开发与上线,化解长期困扰有关业务部门的统计难题,基本满足主管部门的监管要求。拓展系统性能,进一步加强新一代报表系统(会计报表)功能的使用辅导和升级改造,满足总行相关部门和分行的查询需要。加强对新转贷系统合同文本的审核把关,认真做好新转贷系统上线的各项准备工作。积极配合资金营运部资金管理系统、债券发行系统、债券承销业务系统等的开发与建设。及时反馈客户账户信息电话查询系统的相关问题,并配合相关部门尽快解决问题等。
六、重视党团工作,护航业务健康发展
一是坚持党、工、团三位一体的工作思路,充分发挥党支部、工会和团支部在联系广大干部员工中的积极作用,共同营造健康、和谐的工作氛围。二是进一步加强学习型党组织建设,为做好各项工作提供理论保障。三是着力推进以先进小组和先进个人为载体的创先争优活动,贯彻落实机关党委关于深入基层的有关要求,将创先争优活动落到实处。四是高度重视青年文明号的创建工作,成立创建工作领导小组,着力抓好相关处室的创建工作,中间业务处荣获全国青年文明号称号。五是高度重视党风廉政建设,认真组织做好党支部廉政建设承诺书签订、全行廉政文化展、党风廉政建设量化考核以及廉政风险排查等各项廉政建设工作,把好部门廉政风险防控关。
(中国进出口银行会计管理部供稿 王越执笔)
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