摘要:
2011年,各级国库按照积极构建现代化服务型国库的要求,以“控风险、保安全”为立足点,夯实会计核算基础,推进信息化建设,国库资金运行安全稳定;应对财税改革对国库工作提出的新要求,加强制度建设,强化监督管理,国库服务保障能力有效提升;准确把握国库服务需求精细化、多元化的总体趋势,统计分析、现金管理、国债管理等各项业务全面推进。
一、国库会计核算工作
一是认真做好总库会计核算工作。做好中央总金库保证中央预算收支安全、高效执行。二是强化各级国库会计核算管理。准确、及时办理各级财政收入收纳、划分、留解、退付和支拨等各项基础工作,强化国库账务数据监测,提升会计核算水平。2011年,国库系统共办理国库收入16.85万亿元,同比增长18%;国库支出16.69万亿元,同比增长21%;收支核算业务量达9.16亿笔,同比增长20%。
二、国库制度建设
一是支持财税等部门相关工作。参与研究制定关于政府收支分类科目修订及水资源费、国有土地收支、企业所得税、中央国库集中支付会计对账等一系列有关预算资金管理的制度、文件;组织完成2012~2013年度中央国库集中支付代理银行资格认定和2011~2013年度支付清算协议签订工作。二是基...
2011年,各级国库按照积极构建现代化服务型国库的要求,以“控风险、保安全”为立足点,夯实会计核算基础,推进信息化建设,国库资金运行安全稳定;应对财税改革对国库工作提出的新要求,加强制度建设,强化监督管理,国库服务保障能力有效提升;准确把握国库服务需求精细化、多元化的总体趋势,统计分析、现金管理、国债管理等各项业务全面推进。
一、国库会计核算工作
一是认真做好总库会计核算工作。做好中央总金库保证中央预算收支安全、高效执行。二是强化各级国库会计核算管理。准确、及时办理各级财政收入收纳、划分、留解、退付和支拨等各项基础工作,强化国库账务数据监测,提升会计核算水平。2011年,国库系统共办理国库收入16.85万亿元,同比增长18%;国库支出16.69万亿元,同比增长21%;收支核算业务量达9.16亿笔,同比增长20%。
二、国库制度建设
一是支持财税等部门相关工作。参与研究制定关于政府收支分类科目修订及水资源费、国有土地收支、企业所得税、中央国库集中支付会计对账等一系列有关预算资金管理的制度、文件;组织完成2012~2013年度中央国库集中支付代理银行资格认定和2011~2013年度支付清算协议签订工作。二是基本形成科学的国库管理制度体系。颁布多个制度办法和指导性文件。
三、国库信息系统建设
一是加快国库信息处理系统(TIPS)推广。6月、8月和11月完成3批系统推广工作。截至2011年底,全国共有33个省(区、市)、229家金融机构接入TIPS,全年通过TIPS累计办理缴库业务量达1.52亿笔,缴库金额达3.58万亿元;加强与海关联网,在北京成功完成联网试点工作;与财政部就支出联网及无纸化方案初步达成一致意见,退库、更正、免抵调业务无纸化功能开发完毕。二是研究确定国库会计数据集中系统(TCBS)的推广方案。三是推进国库管理信息系统(TMIS)相关业务模块建设工作。统计分析子模块建设取得突破性进展,总库版本于7月上线,全国版本于12月21日转入正式运行;完善国债管理子模块功能,完成储蓄国债(电子式)部分及无记名国债部分开发和测试工作,由凭证式国债发行方式改革引起的系统改造需求业已提交;启动国库基础信息管理子模块的开发工作。四是加强对国库会计核算系统(TBS)的管理。五是完善系统运维机制,加强系统应急管理。加强日常业务管理,配合相关部门做好运维工作。
四、国库监督管理
一是指导各分库加强对代理国库、集中收付代理银行和国库经收处的监督管理。指导各分库对辖内商业银行代理的国库业务进行监督检查,加大对违规行为的处罚力度。二是组织开展国库会计业务实地检查。对14个分库的账务组织、内控管理、会计核算系统管理情况进行实地检查。三是积极创建国库监管新模式。各级国库借助国库系统内部信息交流平台,探索适应本辖区实际情况的国库监管新途径。
五、国库统计分析工作
一是做好数据统计和资金运行分析工作。及时、准确编制各类国库统计报表,丰富完善报表内容,全面反映国库资金动态;强化国库资金运行分析,及时反映国库收支信息。二是深化对统计问题的研究。组织各级国库对国库收支核算及统计工作中存在的问题进行调查研究。三是开展国库专题调研。立足国库统计数据,结合当前宏观经济形势和政策调整情况,开展具有国库特色的专题调研。
六、国债发行与兑付
一是圆满完成国债发行兑付业务。2011年发行4期凭证式国债1400亿元、18期储蓄国债(电子式)1550亿元,发行完成率均达96%以上。2011年共兑付凭证式国债本息合计2751亿元、无记名国债及收款单本息合计523万元。二是加强凭证式国债承销团管理,组建“2012~2014”年储蓄国债承销团。三是加强国债宣传工作。制定《储蓄类国债宣传工作方案》,建立储蓄类国债宣传资料库。四是组织开展国债兑付业务检查工作。各分库2011年在辖内组织开展国债兑付业务全面自查,并对中心支库国债兑付业务进行抽查;总库对6个分库进行实地检查。
七、国库现金管理
一是开展中央国库现金管理。2011年,中央国库现金管理共进行商业银行定期存款招标操作11期,累计招标国库定期存款4500亿元,共进行商业银行定期存款收回操作10期,累计收回国库定期存款3200亿元;开展市场需求分析,对参与中央国库现金管理业务的52家商业银行进行问卷调查;加强风险监测,牵头组织相关部门对参与中央国库现金管理操作的商业银行进行实地检查,研究完善国库现金管理风险防范机制,尝试开展风险收益分析。二是开展地方国库现金管理问题研究。调查地方库款运作的基本情况,分析其对货币政策可能产生的影响。
(中国人民银行国库局供稿 于盛章执笔)