时间:2020-08-14 作者:
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摘要:
2010年,中国大唐集团公司(以下简称集团公司)坚持科学理财观,以经济效益为中心,抓住防控风险和预算管理两条主线,紧紧围绕提升集团公司盈利能力,强化对标管理,狠抓预算、电价、资金、成本等,扎实、有序地开展各项工作。
一、积极开展双增双节、盈利攻坚活动
一是3月召开集团公司双增双节、盈利攻坚活动动员大会,贯彻落实集团公司工作会议精神,制定活动方案,运用五确认、一兑现的方法,突出利润目标,对标一流,落实责任,确保完成集团公司年度经营目标。二是针对集团公司工作重点,抓住时机召开各项专题会议。结合一季度经济活动分析会议,进一步部署双增双节、盈利攻坚活动;召开资金管理和债务风险防控工作会议,全面部署资金管理和风险防控工作;召开财务专题会议,要求有效贯彻转方式、调结构、强机制的理念,强化资金管理、确保风险可控在控。三是加强经济活动分析,做好部门重点指标的跟踪、分析工作。重新核定各单位财务费用和可控费用年度指标;对各单位月度执行情况进行跟踪和分析,发现问题,及时沟通。客观、准确分析集团公司收入、成本、利润的影响因素,关注配煤掺烧成果,及时发现经济运行中存在的问题,采取相应措施。四是开展新...
2010年,中国大唐集团公司(以下简称集团公司)坚持科学理财观,以经济效益为中心,抓住防控风险和预算管理两条主线,紧紧围绕提升集团公司盈利能力,强化对标管理,狠抓预算、电价、资金、成本等,扎实、有序地开展各项工作。
一、积极开展双增双节、盈利攻坚活动
一是3月召开集团公司双增双节、盈利攻坚活动动员大会,贯彻落实集团公司工作会议精神,制定活动方案,运用五确认、一兑现的方法,突出利润目标,对标一流,落实责任,确保完成集团公司年度经营目标。二是针对集团公司工作重点,抓住时机召开各项专题会议。结合一季度经济活动分析会议,进一步部署双增双节、盈利攻坚活动;召开资金管理和债务风险防控工作会议,全面部署资金管理和风险防控工作;召开财务专题会议,要求有效贯彻转方式、调结构、强机制的理念,强化资金管理、确保风险可控在控。三是加强经济活动分析,做好部门重点指标的跟踪、分析工作。重新核定各单位财务费用和可控费用年度指标;对各单位月度执行情况进行跟踪和分析,发现问题,及时沟通。客观、准确分析集团公司收入、成本、利润的影响因素,关注配煤掺烧成果,及时发现经济运行中存在的问题,采取相应措施。四是开展新投产机组盈利情况调研和分析工作。对2009年1月1日以后投产的火电、水电机组的盈利情况、生产经营中存在的主要问题、主要经济指标实际完成情况与可研报告差异、工程概预算执行状况等进行调研,并针对存在的问题,提出加强新机组和项目管理的相关建议。
二、制定债务风险控制方案,全面加强风险管理
一是召开集团公司债务风险防控工作会议,制定债务风险控制方案,明确集团公司未来几年债务风险、资产负债率控制的目标、原则和主要措施。二是制定集团公司债务风险分类管理措施。根据债务风险程度不同,将所属企业划分为债务风险特别监管、重点监管、关注和一般企业4类,对每类企业实施针对性的管理措施。三是启动现金流预算管控。集团公司集中审查系统各企业风险控制方案,听取重点单位专题汇报,提出具体指导意见,对22家债务风险特别监管企业实施现金流预算管控。四是做好“226”项目相关财务工作。完成项目的尽职调查、关键问题研究、盈利预测、审计与评估等,有序推进招股书、分析师估值等相关工作,为新能源公司顺利上市打下基础。
三、加强资金集中管理,降低财务成本
2010年以提高资金集中管理为抓手,不断创新融资方式,降低资金成本,有效提高可归集资金集中度。一是以资金集中管理工作为重点,起草、修订集团公司资金管理的相关制度,认真做好成员单位资金收支平衡计划,确保集团公司资金供应。二是创新融资方式,研究引入股权信托资金,降低负债率。与平安信托等进行实质性合作协商,初步完成资金成本等融资条件的谈判。三是控制本部融资规模,归还本部借款。银行融资仍然是集团公司本部使用的主要筹资方式之一,除国家开发银行的政策性贷款,集团公司本部与多家银行签订循环周转贷款合同用于解决临时短期流动资金不足,特别是利用中小银行审批手续快捷等特点加强与中小银行的合作。
四、争取煤电价格联动政策,加大电价政策研究,突出电价基础数据整理工作
一是定期向国家发改委汇报集团公司生产经营情况,重点反映中西部地区火电企业严重亏损情况。建立集团公司电价执行情况月报制度,分析各单位电价执行过程中存在的问题,并向国家有关部门上报材料。二是积极开展电价政策研究。开展集团公司大用户直供电、跨区送电和农林生物质发电电价政策的课题研究。三是突出电价基础材料整理工作。组织各单位开展集团公司历年电价调整表、煤电联动价格调整幅度和煤价调整幅度对比表等基础数据收集工作。
五、围绕国资委业绩考核开展资产经营考核工作
国资委对集团公司2009年会计决算、年度预算、资产负债率、业绩考核和绩效评价作出批复:会计决算批复指出,存在投资、并购、风险和参股企业管理效益等问题;预算批复指出,财务预算与业务预算的有效衔接,与考核目标的关系,存在准确性的问题。绩效评价批复指出,集团公司资产质量状况及经营增长状况均处于行业平均水平,债务风险处于行业较差水平,盈利能力处于行业较低水平。根据存在的问题,有针对性、有重点地开展工作。一是落实国资委2010年中央企业负责人经营业绩考核工作会议精神,充分发挥国资委业绩考核的导向作用,将经济增加值引入资产经营考核。集团公司2009年度和2007至2009第二任期经营业绩考核圆满完成B级考核目标,同时完成集团公司2010年度和2010~2012年第三任期考核目标上报工作。二是进一步细化增收节支、降本增效和债务风险控制的要求,编制上报集团公司2010年度财务预算。三是完成2009年度资产经营考核工作及预算执行情况总结,分析问题,提出建议。根据2010年集团公司经营工作总体要求,完成2010年度资产经营考核指标下达工作,明确任务,落实责任。四是完成集团公司2009年度财务绩效自评工作。从盈利能力、竞争能力、资产质量、财务风险、可持续发展能力5个方面,初步建立集团公司财务绩效评价体系。上报集团公司2009年度企业工作报告,积极配合国务院监事会开展工作。
六、做好月度快报数据收集分析工作,完善财务会计决算工作体系
集团公司圆满完成2009年财务会计决算编报和审计工作,决算工作质量和效率进一步提高。一是集团公司及所属企业的2009年度财务会计决算报告共344份,经过会计师事务所审计,二级企业除贵州公司带强调事项外,其余出具审计报告全部为标准无保留意见报告。大唐国际、吉林公司、陕西公司、河南公司、四川公司、广西桂冠、新能源公司等10家单位,2009年度财务决算管理工作组织得力、决算报告编制规范、会计信息真实可靠,被授予集团公司2009年度财务决算管理先进单位称号。二是做好月度快报数据和分析工作,月度报表信息更加完整、及时。下发《关于对集团公司部分月度会计报表报送有关要求的通知》,确保上报数据的准确性。并将集团公司月报时间提前至4号完成,为开展经济活动分析工作奠定基础。三是修订集团公司《会计核算办法》,完善多种产业会计核算核算制度。按照集团公司目前的煤碳采掘业、煤化工业、商品流通、科技工程产业等分类补充制定、完善非电产业的会计核算制度。
七、做好“小金库”专项治理和纳税监管工作
一是认真做好“小金库”专项治理工作,按时上报国资委有关治理工作情况。制定关于“小金库”治理工作方案,重点检查各单位“小金库”专项治理情况。二是不断提高集团公司纳税管理水平。完成母公司2009年度企业所得税清算汇缴工作,并合理分摊独立纳税企业亏损,协调海外公司缅甸太平江项目增值税和吉林公司风电企业所得税优惠政策问题。三是完成国家税务总局大企业司月度、年度快报、企业基础信息上报工作和电力行业工作小组会汇报材料。四是认真做好监事会监管配合工作、电力企业共性问题调研配合工作和审计署离任审计配合工作,密切关注国资委对集团公司2010年度火电企业发电成本专项财务抽查审计情况。
八、深入开展盈利模式和全面预算管理研究
一是开展集团公司盈利模式创新研究。根据集团公司2003~2009年财务数据,从区域结构、专业结构、股比结构、新机组结构、新机组投产情况和并购、资产重组、资本运作6个方面对集团公司盈利能力进行分析。分析得出创新盈利模式是解决集团公司当前经营困境的根本之道,增加归属于母公司净利润,提升盈利能力。二是开展集团公司全面预算管理创新研究。研究全面预算管理的概念和目标导向,着重阐述预算组织体系、预算管理制度、预算编制方法、预算管理程序、预算考评等体系。在研究的基础上,起草集团公司全面预算管理办法、编制全面预算管理手册、建立全面预算管理报表体系。该研究成果已运用到2011年预算布置工作,对不断完善和深化全面预算管理工作具有重要指导意义。
九、积极开展创先争优活动
一是建设学习型党组织。召开专题会议,学习传达会议精神。同时坚持“三会一课”制度,组织专题党课活动,认真学习党章,提高自身素养,形成学习先进、争当先进、赶超先进的良好作风。二是实施党员公开承诺制度。根据集团公司统一部署,制定彼岸行动计划和三宽行动计划,每个党员根据岗位职责进行公开承诺,率先垂范。三是开展《从核心创新》读书活动。号召财务系统全体员工开展读书创新活动,采取个人自学和集体讨论相结合的形式,根据各岗位、各专业的职责分工,撰写学习心得,进行大胆思索、积极创新。四是创建精神家园网站,设立信为本、业为基、智为先、学为上、和为贵5个基础栏目。
十、有序推进财务管理信息化,加强财会人员队伍建设
一是完成各试点单位财务及相关业务一体化平台的硬件系统、软件系统及项目实施商的招标工作,河南公司、黑龙江公司、吉林公司、陕西公司、广西桂冠5家试点单位全部上线运行。大唐国际开展FMIS推广计划,上线单位已达42家。陕西公司建立的经营预警系统荣获中电联科技成果二等奖。二是开展集团公司2010年财务调考活动。在24个参加考试的二级单位中,平均分排前六名的单位分别是河南公司、江苏公司、四川公司、龙滩公司、安徽公司、山西公司。较上年考试成绩,四川公司、龙滩公司、甘肃公司进步明显。20名选手获得优秀个人奖,广西公司、吉林公司、陕西公司获得组织奖。三是举办首届保险知识竞赛,提高基层企业财产保险岗位人员的索赔意识和能力。四是创新财会人才队伍建设方式,开展年度财务优秀论文评选工作。
(中国大唐集团公司财务与产权部供稿)
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