2009年,中国兵器装备集团公司(以下简称集团公司)财务会计工作切实贯彻抗危机促增长抓质量和不断深化财务集中管控的工作思路,积极应对金融危机,有效配置财务资源,为集团经济健康持续发展提供了有力的财务保障。
一、积极应对金融危机,实施一系列促进经济增长措施
(一)高度重视对策研究,帮助企业研判形势,理清思路,寻找方法。集团公司先后拟订《集团公司2009年经济运行走势分析及对策研究报告》、《集团公司2009年经济运行工作指导意见》、《关于成员单位如何平稳度过“经济寒冬”的建议意见》、《2009年总会计师应对危机工作系列指导意见》、《宏观经济形势及政策资讯(每月一期)》、《关于继续抓好当前经济运行工作,确保今年上半年实现“双过半”的通知》等一系列工作意见,为企业提供了抗危机促增长的参考方法。
(二)向企业提供原材料封闭贷款,鼓励企业逢低购进大宗材料,抓住机遇提高效益。截至11月底,各企业共使用封闭贷款31.17亿元,降低成本3亿元。
(三)努力扩大汽车金融,助力长安汽车扩大销量。集团公司多次深入汽车销售一线调研,与长安汽车共同创新汽车金融方案。全年共给128家汽车经销商提供汽车买方信贷,累计发放汽车信贷102亿元,使用汽车信贷的销量占长安股份本部总销量的35%。
(四)推出“097”科技攻关计划,鼓励企业科技创新。2009年是“097”计划的第一年,启动了11个攻关项目,研发总经费6亿元。
(五)指导企业开展管理增值降本增效活动,全年降低成本共计25.49亿元。其中,各企业合计降低成本21亿元,集团总部以1.68%的年利率发行20亿元短期融资券节约成本5900万元,实施企业财产保险集中管理降低保费2000万元,扩大资金集中管理范围减少外部金融机构贷款而节约财务费用3.7亿元。
二、充分展示经营及财务成果,扩大集团公司社会影响力
(一)2009年集团公司荣获A级评价并名列央企A级第八名。
(二)2009年集团公司跻身世界企业500强。
(三)集团公司荣获以国资委名义颁发的中央企业2008年度财务决算管理先进单位。
(四)集团公司推行的SRRV财务管控模式荣获国防科技工业2008年度管理创新成果一等奖。
三、实施积极财务政策,着力增强集团财力,合理配置财务资源,促进集团主业发展
(一)为集团公司持续发展提供了强有力的财务支撑。集团公司努力聚集资源,不断增强财力,截至年底,集团总部获银行授信额度708亿元,集团总部可调动资源达899亿元。
(二)加强资源配置。集团公司共为企业配置财务资源182亿元,有力地支持了集团产业结构调整、科技创新和改革稳定。
四、深化财务集中管控,不断增强集团公司财务控制力
(一)加大资金集中管理力度。一是制定了《集团公司资金集中管理三年规划》和《集团公司带息负债三年规划》。二是年内新增了5家企业纳入集团资金集中管理体系。三是吸引上市公司及合资企业进入集团资金集中管理体系。
(二)实施成员单位财产保险集中管理,降低保费2000万元,降幅达50%以上。
(三)尝试成员单位存量票据集中管理,盘活闲置资源。截至11月底,已为成员单位累计办理票据贴现13亿元,代保管票据2.2亿元。
(四)积极推进财务信息化。2009年,各二级单位的预算、核算软件已全部实现统一,成本管理系统已在多数二级单位实施,BI系统已能为大多数二级单位领导提供决策支持服务,财务信息五大系统(预算、核算、资金管理、成本管理、决策支持)整合已在167、295、5013等企业完成试点,并有效发挥了财务信息化对企业业务活动的控制作用。
五、加强财务风险管理,促进集团经济健康发展
(一)加大对应收账款的风险控制。逐月进行《企业应收账款风险月度滚动评估》,对风险较大企业实施了预警提示和限期整改制度,促进了集团应收账款周转速度不断加快。
(二)从严控制信贷总额,加强担保及借款管理。2009年在继续实施《成员单位信贷总额管理办法》和《成员单位固定资产自筹资金能力评估制度》的基础上,重新修订《集团公司担保管理办法》和《集团公司借款管理办法》。
(三)加强检查、培训,防范风险发生。集团公司开展了治理“小金库”检查、资金集中管理检查、三级子公司财会基础规范检查,并对120名三级子公司财务人员进行了集中培训。
(四)周密组织税收自查,有效应对税务风险。2009年根据国税总局的统一部署,集团公司组织企业开展税收自查工作,全面梳理税收风险情况,税收自查工作效果显著,集团公司税收管理水平得到明显提升。
(五)集团公司顺利通过了国防科工局组织的2006~2008年度军品科研项目整顿规范检查。
六、加强财会队伍建设和党风廉政建设
(一)按照定思路,带队伍,盯过程,抓协调和放手放权不放任,委事诿功不诿过的工作方法,抓好部门队伍建设,财务部整体战斗力有了明显提高。
(二)加强总会计师队伍建设。集团公司年初对每个总会计师下达《年度重点工作任务书》,年中组织总会计师就工作重点难点问题进行研讨交流并加强对新任总会计师跟踪指导,年底安排总会计师进行工作述职。同时,举办总会计师能力提升培训班,对部分企业总会计师进行了充实交流并以竞聘方式选拔一批总会计师后备干部。通过这些措施使集团公司总会计师队伍的学历结构和年龄结构不断改善,思想素质和业务素质不断提高,新老交替加快推进,为集团公司财务管理水平的提升奠定了人才基础。
(三)着力加强党风廉政教育,不断强化员工保密意识。
(中国兵器装备集团公司财务部供稿 郭菲执笔)