摘要:
中国电子科技集团有限公司财务会计工作
2018年,中国电子科技集团有限公司(以下简称集团公司)以集团公司“十三五"发展规划纲要和“十三五"财务管理分规划为引领.坚持质量第一、效益优先.遵循“深化改革、稳定增长、增强能力、提质增效、强’弱’补’短'、精益管理”总体要求,突出“提质增效”这一主题.不断发挥财务
2018年,中国电子科技集团有限公司(以下简称集团公 司)以集团公司“十三五”发展规划纲要和“十三五”财务管 理分规划为引领,坚持质量第一、效益优先,遵循“深化改 革、稳定增长、增强能力、提质增效、强‘弱‘补‘短‘、精益 管理”总体要求,突出“提质增效”这一主题,不断发挥财务
在“服务战略、配置资源、管理风险、创造价值”中的作用。
一、不断深化全面预算管理,有效发挥预算的引 领和管控作用
紧紧围绕“深化改革、稳定增长、增强能力、提质增效、 精益管理”的指导思想,全面分解落实预算目标,积极配置 资源,狠抓重点指标管控,加强预算执行监督,不断提升集 团公司整体管理水平,确保集团公司年度各项任务顺利完 成「深化改革”,着力激发集团公司活力。进一步推进军、 民、国际业务的供给侧结构...
中国电子科技集团有限公司财务会计工作
2018年,中国电子科技集团有限公司(以下简称集团公司)以集团公司“十三五"发展规划纲要和“十三五"财务管理分规划为引领.坚持质量第一、效益优先.遵循“深化改革、稳定增长、增强能力、提质增效、强’弱’补’短'、精益管理”总体要求,突出“提质增效”这一主题.不断发挥财务
2018年,中国电子科技集团有限公司(以下简称集团公 司)以集团公司“十三五”发展规划纲要和“十三五”财务管 理分规划为引领,坚持质量第一、效益优先,遵循“深化改 革、稳定增长、增强能力、提质增效、强‘弱‘补‘短‘、精益 管理”总体要求,突出“提质增效”这一主题,不断发挥财务
在“服务战略、配置资源、管理风险、创造价值”中的作用。
一、不断深化全面预算管理,有效发挥预算的引 领和管控作用
紧紧围绕“深化改革、稳定增长、增强能力、提质增效、 精益管理”的指导思想,全面分解落实预算目标,积极配置 资源,狠抓重点指标管控,加强预算执行监督,不断提升集 团公司整体管理水平,确保集团公司年度各项任务顺利完 成「深化改革”,着力激发集团公司活力。进一步推进军、 民、国际业务的供给侧结构性改革,加大“补短板”力度; 推进事业单位的分类改革,推进仪器仪表公司等混合所有 制的改革试点,优化公司融资结构与公司治理结构,激发经 营活力;推进业绩考核与薪酬分配制度改革,充分激发各 单位及全员参与价值创造的积极性「稳定增长:全力保障 预算目标顺利实现。积极落实中央稳中求进的总基调,加强 形势研判和行业分析,党组前置决策提出2018年全面预算 总体方案,并按照“横向到边.纵向到底”要求,积极分解责 任目标,实现责任主体和年度经营目标的有效传递「增强 能力:打造集团可持续发展能力。提升科技创新能力,安 排全口径科技预算投入400亿元以上,积极落实科技创新 “20条”;提升市场竞争能力,突出主业发展,减轻经营负担. 争取国有资本预算支持22所等单位“三供一业”移交治理. 按地方政策全额满足各事业单位离退休人员规范津补贴缺 口 ;提升企业化运作能力,安排预算积极推动中国博微电 子科技有限公司、中电国基南方有限公司等子集团的建设。 “提质增效二不断提升发展质量与运行管理效率。认真贯彻 国资委瘦身健体提质增效要求,强化以EMV为导向的价值 管理,取得良好的财务绩效,各项质量指标圆满完成国资委 考核目标「精益管理二进一步提升全面预算管理水平。继 续以业务计划为基础,进一步完善军民贸等八个专项预算 编制;强化了五大业务预算、投融资预算、薪酬预算以及财 务质量预算指标审核,提高预算的科学性;加强预算执行 管控,开展按季分月滚动预算,采用通报、视频会、座谈会 等多种形式,有针对性地加大对预算执行、科研生产经营情 况和集团主导重点项目的全过程监测,及时提示经营中存 在的风险;推进预算执行预警机制、项目(总)会计师管理 以及预算对标管理机制建设。
二、强化资金统筹力度,进一步提升集团化运作 能力
2018年不断深化资金管理工作,按照以资金集约化管 理为宗旨的管理思路,继续加强资金的集团化运作.节约资 金成本13亿元,同时开拓多种融资渠道,更好地支撑集团 战略和经营发展。持续推进扁平化的资金集中统一管理。夯 实资金管理基础,加强资金风险管控,从银行账户管理、资 金计划管理、资金集中管理三个层面开展资金管理工作。全 面推进全级次单位银行账户的签约工作,可签约账户签约率 达到94% ;上市公司资金集中工作取得突破性进展.全集团 全口径资金集中率达到75%。拓宽融资渠道增强资源配置能 力。通过优化内外部资源配置控制集团整体债务规模.2018
年集团公司整体资产负债率保持在50%以下。2018年全年安排债务融资总额609亿元,重点支持科技创新、能力提升、军民融合等主业领域.2018年集团公司总部获得7家银行授信.总授信额度为460亿元。2018年集团公司发行两期公司债.发债总额23亿元.发行利率均为同期市场最低水平.集团公司首期企业债注册成功,注册金额100亿元.补齐集团公司债券发行渠道。加强资金计划管理。按照“三层架构、两级经营"的模式.开展“按月分周"资金计划管理.2018年成员单位资金计划管理更加规范.较上年大幅提升。健全发展资金管理机制。2018年总部自筹资金10亿元,用于发展军、民、科技等技术与产业发展。
三、加强财务信息管理,不断提升财务的决策支撑作用
突出集团管控.全面推进财务信息化应用提升工作。集团公司财务信息化一期工程完成验收.在全部子系统建设完成的基础上.继续完善系统功能.增强系统灵活性.319家非上市公司实现会计核算、预算管理、网上报销等6大系统上线应用.集团公司的会计信息决策支撑能力显著提升。加强财务运行监测.及时掌控经济运营状况。按照集团整体经济运行管控要求.通过月报、季报、通报、预算执行分析会等多种形式对主要经营业绩指标进行分析监测.有效支撑经营决策。规范财务决算审计管理.促进管理水平提升。加强了成员单位财务决算及审计问题整改.加大财务决算数据运用.积极开展财务绩效评价工作.不断优化集团整体财务绩效水平。圆满完成审计署专项审计调查配合工作。财务部牵头会同相关部门拟定了专项审计调查接待方案.主要负责专项审计总体协调等事宜。配合完成了审计署专项审计组现场审计、报告初步征求意见稿、征求意见稿的意见沟通协调、整改方案编制等工作。
四、加强财务基础管理,稳步提升财务管理能力
全面实施财务管理能力评价工程。完成全集团二级成员单位财务管理能力现场评价工作.以可量化的财务管理能力标准为度量.加强集团财务管理工作统一化、标准化、透明化.推动各单位财务管理从以核算会计为主向以管理会计为主转变。强化评估流程与风险管理工作。2018年完成近90项评估备案审核项目,涉及资产评估价值近150亿元。同时针对近年来评估备案项目增多的现状.重点在流程规范、风险防范上加大力度。做好各类资产基础管理。完成集团军工关键设备设施全过程管理、资产报表等工作.为集团资产运作打下了良好基础。加强财会队伍建设。加强了总会计师队伍的管理.开展季度总会计师履职报告机制.并以“述职一提问一解答一点评”形式组织开展了年度成员单位总会计师述职会.不断提升财会队伍素质。做好财务工作交流与学习。协助出版四期《电子财会》.在全国电子系统有效宣传与交流了财务管理工作.组织召开集团公司高级财务人员培训会.协助召开“第二届中国财务云高峰论坛暨管理会计创新应用学术会”.加强电子财会人员的学习与交流。
(中国电子科技集团有限公司财务部供稿倪越星执笔)