2013年,国家档案局中央档案馆财务会计工作紧紧围绕中心服务大局,贯彻落实中央厉行节约反对浪费精神,严格执行中央八项规定,加强内部控制规范建设,降低行政成本,为履行中央档案保管利用和全国档案事业行政管理两种职能服务,财务会计工作成效显著。
一、管好用好财政资金,促进档案事业发展
(一)配合财政部认真做好2013、2014年度国家重点档案抢救和保护补助费项目的评审、实施工作,确保档案抢救和保护补助费下拨到位。会商国家发展改革委下达中西部地区县级综合档案馆2013年中央预算内建设资金。
(二)加大中央财政对档案事业发展支持力度。为更好地开展历史档案整理和数字化工作,2013年中央财政拨付一史馆明清历史档案整理和数字化抢救保护专项资金2600万元,民国档案整理和数字化项目资金4400万元。档案整理和数字化工作取得明显成效。
(三)加大科研经费投入,推动档案科研事业发展。2013年拨付国家开放档案信息资源管理与共享利用综合系统建设项目经费464万元、修购专项资金400万元。
二、加强预算管理,提高资金使用效益
(一)建立预算执行长效机制。2013年,机关及所属单位部门财政拨款预算批复数(含追加调减)28650.18万元,其中,基本支出预算14728.90万元,项目支出预算13921.28万元。部门总支出28424.53万元,其中基本支出14723.33万元,项目支出13701.20万元。机关本级财政拨款预算批复数11888.43万元(含追加调减),其中,基本支出7736.65万元,项目支出4151.78万元。
2013年本部门继续实行预算执行情况通报制度,每月印发预算执行通报,对预算执行率低的项目责任部门、负责人进行约谈,通过部门预算工作会议加强督促,抓好预算执行工作。2013年预算执行率99.21%,比上年提高0.81个百分点。同时加大力度消化以前年度结转结余资金,与上年同期相比,结转结余资金规模下降0.77%。
(二)探索预算绩效管理工作新模式。2013年,经财政部批复确定2个历史档案整理和数字化项目为绩效评价试点项目,项目资金合计7000万元,占本部门财政拨款预算项目支出的50%。
在试点项目的选择上,注重选择项目金额较大,有利于加强对大额资金支付的监督管理和风险防控,督促项目预算执行,提高资金使用效率。所选择项目均属涉及民生、与档案利用有关的档案工作基础业务项目。注重绩效评价的经验交流和舆论宣传,召开预算绩效管理经验交流会,邀请系统内外的有关单位到会交流经验。通过开展评价试点工作,绩效管理工作水平进一步提升,2013年预算绩效管理工作获得财政部考核评比二等奖。
(三)部门预、决算信息公开工作取得新进展。作为报送全国人大审议部门预算的中央部门之一,及时在国家档案局门户网站上公开本部门2013年预算、2012年决算及“三公经费”“行政经费”等财务信息,并作出说明。通过开展预、决算信息公开工作,促进部门预算执行等各项工作的开展。
(四)开展部门项目支出定额标准建设工作。选择与档案部门核心职能最相关、部门最急需的档案数字化工作,制定档案数字化项目支出定额标准和馆库运行项目支出定额标准。选择若干中央级和省级档案部门作为试点单位,明确重点任务,研究制定工作方案,探索档案部门项目支出定额标准体系建设。
三、做好日常财务会计工作
(一)做好2012年部门决算编制工作。财政部批复核定2012年度部门收入26928.45万元,支出28210.37万元,年末结余15419.95万元(其中:项目支出结转和结余12172.34万元)。核定2012年度一般预算财政拨款本年收入24370.72万元,本年支出25078.08万元,年末结转和结余12212.76万元(其中:项目支出结转和结余12 172.34万元)。
(二)做好2014年“一上”和“二上”部门预算编制工作。2014年“二上”部门财政拨款预算控制数为29863.78万元,比2013年财政拨款有所增加。
(三)财务审核工作。对单位日常行政开支、工会活动支出等财务报账事项严格把关,严格审核每一笔支出,维护资金安全。
(四)2013年,按照财政部国库集中支付改革的有关要求,按时报送用款计划和预算执行计划,按照“二上”预算数和预算批复数合理确定支付范围划分建议表。办理国库直接支付业务18笔、金额3771万元,基建项目直接支付业务10笔、金额215万元。严格执行公务卡制度强制结算目录,全年办理公务卡还款1064笔、金额526万元。
四、推进制度建设,提升财务管理水平
(一)完善财务管理制度。根据财政部有关经费管理办法,以及本部门党的群众路线教育实践活动制度建设计划,结合部门实际,制定或修订会议费、国内公务接待费、差旅费、培训费、因公临时出国经费和外宾接待经费等管理办法。加强财务人员培训,向职工做好政策解读,通过编写印发问题解答、实施细则等,促进各项规定的落实。
(二)做好内控规范的实施宣传培训工作。将内控规范实施作为规范各单位财务管理、加强廉政风险防控机制建设、促进事业发展的重要抓手。提高不同层级人员的内控意识,单位领导树立内控观念和意识,财务人员增强按照法规和相关文件政策认真实施内部控制的意识。安排近10人次参加财政部等单位组织的内部控制规范培训。加强内部控制建设,使财务管理与业务工作的目标任务紧密结合,为事业发展提供有力保障。
五、厉行节约,降低行政成本
认真贯彻十八大精神,落实中央“八项规定”“六项禁令”要求,按照财政部批复内容执行“三公经费”预算,严格控制“三公经费”、会议费等经费支出规模,制定年度会议计划、培训计划,2013年“三公经费”各项财政拨款支出均未超预算指标。2013年“三公经费”财政拨款支出比2012年减少50.71万元,减少9.26%。
(国家档案局中央档案馆行政财务司供稿 章永加 罗一恒执笔)