时间:2020-08-14 作者:
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摘要:
2007年,国库部门加快国库电子化建设,不断创新服务手段,提高国库管理水平,加强国库监管力度,确保了国家预算的顺利执行,较好地履行了人民银行经理国库职能。
一、国库信息化建设成效显著
2007年,国库会计核算系统平稳运行,财税库银税收收入电子缴库横向联网推广和国库会计数据集中等系统建设取得实质性进展,国库信息化建设成效显著,国库的服务保障能力大大提高。
(一)国库会计核算系统运行平稳,顺利完成了全年国库资金收支核算工作。2007年,根据政府收支分类改革与人民银行会计科目体系改造的需要,完成了国库会计核算系统、国库信息处理系统及总库会计核算系统升级等各项配套工作,成功实现新旧科目的转换和有关会计科目的调整,其中国库会计核算系统经过两次升级发展到4.0版,确保了2007年国库会计年终决算和会计科目改革的顺利开展。
(二)2007年,全国各级国库共办理一般预算收入52171亿元,基金预算收入11144亿元,国债发行收入7970亿元;一般预算支出48893亿元,基金预算支出8528亿元,国债还本支出6517亿元。各级国库能够准确及时地办理各级预算收入的收纳、划分、报解、入库、退付及库款的支拨,圆满完成了全年国库资金收...
2007年,国库部门加快国库电子化建设,不断创新服务手段,提高国库管理水平,加强国库监管力度,确保了国家预算的顺利执行,较好地履行了人民银行经理国库职能。
一、国库信息化建设成效显著
2007年,国库会计核算系统平稳运行,财税库银税收收入电子缴库横向联网推广和国库会计数据集中等系统建设取得实质性进展,国库信息化建设成效显著,国库的服务保障能力大大提高。
(一)国库会计核算系统运行平稳,顺利完成了全年国库资金收支核算工作。2007年,根据政府收支分类改革与人民银行会计科目体系改造的需要,完成了国库会计核算系统、国库信息处理系统及总库会计核算系统升级等各项配套工作,成功实现新旧科目的转换和有关会计科目的调整,其中国库会计核算系统经过两次升级发展到4.0版,确保了2007年国库会计年终决算和会计科目改革的顺利开展。
(二)2007年,全国各级国库共办理一般预算收入52171亿元,基金预算收入11144亿元,国债发行收入7970亿元;一般预算支出48893亿元,基金预算支出8528亿元,国债还本支出6517亿元。各级国库能够准确及时地办理各级预算收入的收纳、划分、报解、入库、退付及库款的支拨,圆满完成了全年国库资金收支核算任务,确保了中央和地方各级预算收支任务的顺利完成。
(三)财税库银横向联网推广进度加快。2007年3月,人民银行与国家税务总局就国库信息处理系统与国税系统联网的接口方案达成一致意见,联合下发了国库信息处理系统与税务部门征管系统的接口规范;6月,辽宁、海南等省的国税部门在全省全面推广财税库银横向联网系统;7月,四川省国税、地税部门成功接入国库信息处理系统;8月,北京市国税部门上线运行;9月,人民银行、财政部、国家税务总局联合召开了财税库银税收收入电子缴库横向联网电视电话会议,明确了联网各部门间的职责,对加强部门间的合作,加快横向联网在全国的推广,具有重要的意义和作用。截止2007年12月底,全国共有18个省(自治区、直辖市)的3165家税务征收机关、28475家商业银行或信用社营业网点、1253个国库部门加入财税库银横向联网系统。2007年,通过财税库银横向联网系统完成各类税收收入电子缴库业务1003万笔,金额2960亿元,最高日处理业务量达到21.6万笔,金额近80亿元。另外,还批准了部分外资银行加入财税库银横向联网系统。
(四)大力推动银行卡缴税工作。2007年,海南银联实现了与国库信息处理系统的连接,顺利加入了财税库银横向联网系统。银联加入财税库银横向联网系统,支持纳税人刷卡缴税,可以为中小企业和广大农村纳税人提供更方便、更优质的服务,减少纳税过程中现金的使用量,有效地解决了现金缴税的风险。
(五)积极推进与财政系统联网工作。推动通过国库信息处理系统办理财政支出,实现财政支出的无纸化、电子化、网络化处理;稳步推进总库与财政部联网工作,实现网络传输、信息共享,并与财政部共同研究中央预算收支等相关业务的无纸化处理。
(六)国库会计数据集中系统开发、测试基本完成。在确保各级国库核算主体不变的前提下,国库会计数据集中系统将实现国库会计核算业务统一处理、数据集中存储。系统的建设创新了国库业务管理模式,改变传统模式下预算收入业务“批量处理、多环节报解、逐级上划”的做法,基本实现核算业务全程计算机自动处理,达到了“税款直达入库、支出即时到账、资金零在途、风险多环节控制”的目标,支持国库直接支付业务和非税收支业务。2007年,国库会计数据集中系统的开发、测试和对参加试点的分库人员培训已基本完成。
二、加强业务创新
(一)人民银行与财政部、国家税务总局共同研究制定了《财税库银横向联网电子缴库实施方案》和《财税库银税收收入电子缴库管理暂行办法》。启动了《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》的修订工作。发布了《关于进一步做好国库经收工作的通知》,明确了外资银行、邮政储蓄银行的国库经收处资格,建立健全对相关银行和信用社办理国库经收业务的监督管理机制,规范经收业务行为。
(二)国库办理社会保险收支业务取得共识,推动开展国库办理农民工养老保险收支业务。人民银行与劳动和社会保障部签订了合作协议,由国库直接办理社保五险的收缴、发放,各项准备工作进展顺利。双方还共同拟定了国库办理农民工养老保险业务流程,推动建立全国农民工养老保险数据中心,由国库直接办理农民工养老保险基金收缴、转移、发放等业务。
(三)积极推动国库办理涉农资金补贴发放业务。国库直接办理涉农补贴资金发放工作已在部分省市成功试点开展。
(四)积极推动国库集中收付改革。2007年中央和省级集中支付改革扩大到所有基层预算单位,中央级政府性基金、离退休经费和省级政府性基金也纳入改革范围。
三、加强国库监管
国库部门认真汇总辖区事后监督部门报送的《国库业务事后监督双周报》,及时编制《国库资金风险季度分析报告》,认真开展代理国库年审工作。国库业务实地业务检查效果明显,全年各级国库共检查经收处、代理国库1万多个。在各级国库全面开展自查的基础上,人民银行总行从各地抽调业务骨干组成检查组对9个分库进行国库会计业务检查,重点检查国库资金风险的防范情况。对河北省部分中心支库和县支库进行了突击检查,检验基层国库内控制度执行和风险管理情况。组织地方各级国库开展国库集中收付业务现场检查,检查面覆盖到每一家代理银行。针对2007年邯郸农行发生的资金风险案件,组织各级国库全面开展风险排查,消除风险隐患,国库资金安全管理工作得到了加强。
四、做好统计分析基础工作
调整了国库库存日报表内容,增加了地方各级国库资金流量统计数据;健全了国库收支存日报制度,按日提供中央、地方各级国库资金流量、存量统计数据,更好地满足了公开市场和国库现金管理操作的需求。
五、国债管理工作不断加强
2007年,人民银行与财政部联合组织发行五期凭证式国债1600亿元;发行一期储蓄国债33.96亿元;兑付凭证式国债本息2289亿元,拨付手续费3.52亿元。创新开展人民银行办理无记名国债兑付业务,组织开展对凭证式国债承销机构的国债检查工作。
六、稳步推进国库现金管理工作
与有关部门共同确立2007年中央国库现金管理操作思路和相机抉择的操作原则,初步形成了中央国库现金管理商业银行定期存款业务的工作机制。2007年4月,进行了中央国库现金管理商业银行定期存款操作,金额300亿元。妥善做好2007年中央国库现金管理商业银行定期存款操作的各项业务,监测质押国债市值变化,确保国库现金管理定期存款的安全,及时足额办理国债质押与到期解押,准时完整收回到期存款本金500亿元和利息6.07亿元。
(中国人民银行国库局供稿)
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